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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,977 | 법인 중간예납 신고여부? | 법인세 | roseji*** | 2023-08-08 | |
| 법인 설립일 2022.08.02 개업일 2023.03.01 사업자등록일 2023.03.21 2023년 개업 3월부터 6월까지 수입은 무실적인데 법인설립이 2022년이면 중간예납 신고를 해야하는지요? | |||||
| 61,976 | 질문입니다 | 원천징수 | min0*** | 2023-08-08 | |
| 7월 원천세 전월미환급세액 갑근세 1,800,000 주민세 180,000///7월 갑근세 450,000 주민세 45,000 신고기한 지나서 기한후신고 가산세 15,000 이면, 가산세만 납부를 해야 하나요? 아니면 미환급세액에서 가산세까지 차감하면 되나요? 가산세에 대한 주민세도 꼭같이 적용하면 되나요? | |||||
| 61,975 | 토지등매매예정신고 | 부가가치세 | cocozam*** | 2023-08-08 | |
| 주거용 건물건설업을 하는 법인사업자입니다. 업종코드 451102 이번에 짓는 건물에 1층에 상가1개 (과세) 2,3,4층 주택 면적 156.15 (국민주택규모 85제곱미터 이상) (과세) 5층 (국민주택규모 85제곱미터 이하) (면세) 1. 1~4층은 과세 5층은 면세 이렇게 알고 있습니다. 이렇게 구분되는게.. | |||||
| 61,974 | 직원 비과세규정 문의드려요 | 원천징수 | preci*** | 2023-08-08 | |
| 안녕하세요. 건설업 공사업체입니다. 출퇴근 거리가 현장과 멀어서 월세 지원금으로 30만원 가량을 지원하려고하는데 복리후생으로 비과세 항목이 되나요?? 아니면 급여로 과세소득으로 처리해야하나요? 비과세 항목중 일직료라고 있던데.... 일직료로 처리해도 되니지 궁금해요. | |||||
| 61,972 | 간이과세자 부가세 수정신고 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-08-08 | |
| 안녕하세요. 21년 부가세 신고를 하였습니다. 1-12월 26,000,000원 국세청에서 과소신고한 혐의가 있어서 안내문이 왔습니다. 1-12월 80,000,000원 누락 1. 부가세 수정신고를 해야 하나요? 2. 수정신고를 할 경우 간이과세자 부가세 수정신고 가산세는 어떤게 있나요? | |||||
| 61,971 | 법인세 중간예납 신고의무 판단 | 법인세 | jun*** | 2023-08-08 | |
| 안녕하세요 올해 2023년 08월 법인세 중간예납에 신고의무 대상에 대해서 헷갈려서 문의드립니다. 다음 3가지 상황이 각각 법인세 중간예납 신고 의무가 있는지 확인 부탁드려요~ 상황1. 직전 2022년에 이익이 나서 원래는 법인세를 내야하지만, 2021년에 발생했던 이월결손금으로 돌려막아서 2022년 귀속 법인세 세액.. | |||||
| 61,970 | 신성장서비스업 창업기업에 대한 세제지원 여부 | 법인세 | dlth1*** | 2023-08-08 | |
| 안녕하세요 웹디자인 기획, 촬영 제작 사업자등록을 하려는데 해당 업종은 전문디자인업으로 등록가능한가요?? 가능하다면 나이 요건 불문하고 신성장서비스업 창업기업에 대한 세제지원이 가능한 업종인가요?? 다만, 조세특례제한법 제6조에서 에너지신기술중소기업에 해당하는 경우로서 신성장 서비스업을 영.. | |||||
| 61,969 | 공동원가안분관련 | 전표분개 | nh6*** | 2023-08-07 | |
| 건설업체이고 공사투입비 원가안분 관련해서 문의드립니다 공사비 관련 세금계산서는 총금액으로 발급받으나 지불시에는 저희 부분(50%)만큼 지급을하고 나머지 50%는 공동시공사에서 지불을 하고 이 부분에 대해서는 원가안분을 합니다 이럴경우 전표분개를 어떻게 해야하는지 궁금합니다. 예를 들면, 전기공사.. | |||||
| 61,968 | 퇴직소득 원천신고 문의 | 원천징수 | dduck*** | 2023-08-07 | |
| 퇴사자의 퇴직소득 원천신고가 누락되었습니다. 해당 근무자는 과세이연되는 IRP 계좌로 지급 받아 따로 납부할 세금은 발생하지 않았고 원천징수이행상황신고서에 누락이 되었는데요. 이 경우는 수정신고만 해주면 되는지 수정신고에 따른 가산세가 적용되는지 확인 부탁드립니다. | |||||
| 61,967 | 법인대표자 퇴직금 중간정산 관련 | 법인세 | 2001cha*** | 2023-08-07 | |
| 법인 대표자이고, 무주택자 입니다. 집을 구매하는 경우가 아닌, * 전세자금 마련의 사유로 퇴직금 중간정산을 받고자 하는데, 가능할까요? (주거목적으로 전세금 또는 보증금을 부담하려는 경우) 1. 직원이 아닌 대표이사 퇴직금 중간정산 요건? ( * 정관 규정에 퇴직금 중간정산이 가능하다는 내용이 꼭 명.. | |||||
| 61,966 | 외국회사 사용료 지급 원천세 신고 | 원천징수 | hyu4*** | 2023-08-07 | |
| 안녕하세요. 원천세 신고 관련하여 질의있어 연락드립니다. 전제조건은 원천세는 더존으로 파일변환 후 신고하고 있으며, 외화금액을 매매기준율 환율 적용하여 진행하고 있습니다. 프랑스의 거래처에 대한 기술상료 관련 입니다. 질의 더존 파일변환 신고시 외국회사의 사업자번호나 기타 등록번호(인보이스번.. | |||||
| 61,965 | 민사 및 형사소송으로 인한 변호사비 경비처리 가능 여.. | 증빙 | swtax3*** | 2023-08-07 | |
| 안녕하세요! 아프리카TV 운영하고 있는 사업장입니다. 다른 BJ분께서 저에 대한 허위사실 유포 및 명예훼손적 발언을 하셔서 형사소송 진행중이며, 변호사도 선임한 상태입니다. (비용 n백만원) 추후에 민사소송까지도 진행할 생각인데, 이 경우 변호사선임비도 사업장으로 경비처리 가능한 부분일까요? | |||||
| 61,964 | 법인세 중간예납 홈택스 조회 문의 드립니다. | 법인세 | dduck*** | 2023-08-07 | |
| 관리하는 법인의 법인세 중간예납조회를 했는데 두 군데에서 중간예납면제대상이 뜹니다. 한 곳은 전년도에 손실이 발생하여 법인세가 전혀 발생하지 않았고 한 곳은 법인세가 발생했으나 선납세금이 최종 법인세보다 많아 환급된 사업장입니다. 이런 경우에 별도의 법인세 중간신고 없이 납부를 안해도 큰 문제가 .. | |||||
| 61,963 | 무형자산은 중소기업특별세액감면시 감가상각의제에 해.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-08-07 | |
| 중소기업특별세액감면을 받기위해선 감가상각의제가 되어 감가상각비는 손익상 반영이 되야 한다고 알고 있습니다. 22년 법인세 확인했을때 유형자산은 모두 감면을 했는데 무형자산은 감면하지 않고 시인부족액이 떴는데요. 그리고 고정자산 등록상 당기의제상각액에 해당 감가상각비 금액이 들어가있습니다.. | |||||
| 61,961 | 양도양수계약서와 세금계산서발급일자 | 부가가치세 | han5*** | 2023-08-07 | |
| 안녕하세요 *2023년3월31일자로 골프의류사업장을 양도양수하였습니다.. *대금도 그때 지급하였습니다 *세금계산서 발행일자: 2023.06.15일자로 발행 (질의사항) 1)위와같이 세금계산서를 늦게 발급한경우 매입세액공제가 가능한지요? 2)지연발행 세금계산서 가산세가 해당되는지요? 가산세는? | |||||
