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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,398 | 개인사업자 현금영수증 매입 수정신고 방법 | 종합소득세 | totw*** | 2023-06-23 | |
| 2021년도에 도소매 영위하는 개입사업자 갑이 현금영수증 매입 8천만원을 누락했습니다 그래서 2022년 11월에 21년도 1년치를 부가세 수정신고를 하고 환급도 했습니다 21년 종소세를 수정신고시 상품 매입 8천만원을 손익계산서에는 반영하지 않고(이미 세무서에 손익계산서 제출했으므로) 21년도 소득금액조.. | |||||
| 61,397 | 매입자발행계산서합계표 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-06-23 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업을 영위중인 법인입니다. 2023년 7월 1일부터 의제매입세액공제 신청시 제출서류에 매입자발행계산서합계표가 추가되었습니다. 예를 들어서, 당사가 거래처A로부터 원재료용 무를 매입했는데, 거래처A가 계산서를 발급해주지 않을 경우, 당사가 세무서로부터 이 거래사실을 확.. | |||||
| 61,396 | 외국법인(3월법인) 국내사업장 가지급금 및 가수금 문.. | 전표분개 | osi7a*** | 2023-06-23 | |
| 안녕하세요. 외국법인(3월법인) 입니다. 국내사업장이 있습니다. 대표자는 작년에 외국인->내국인으로 변경되었습니다. 문의는 수출로 해외에 나가는 매출분에 대한 외상대가 입금이 되었습니다. JPY 엔화로 외화통장으로 받고 있습니다. 매출액 100만엔 외화통장으로 받을때 1) 수수료 2) 대표자 해외.. | |||||
| 61,395 | 도시가스요금 세금계산서 및 매입세금계산서 수정 불가.. | 부가가치세 | vmsl*** | 2023-06-23 | |
| 안녕하세요 문의드립니다! 법인회사입니다. 사례1) 직원 숙소 도시가스요금을 세금계산서로 받고 자동이체하고 있었습니다. 퇴실 정산으로 현장에서 5/11에 5월분 가스요금 10,650원을 카드결제하였고, 세금계산서가 작성일자 5/15(세금계산서 전송일자가 6/9)로 하여 10,660원이 발급되었습니다. (현장결제.. | |||||
| 61,394 | 두루누리 | 종합소득세 | ma*** | 2023-06-23 | |
| 개인사업자입니다. 국민연금 직원부담금 90,000 두루누리 지원금 72,000 분개 처리를 부탁드립니다. 예수금 18,000 / 보통예금 36,000 세금과공과 108,000 / 잡이익 90,000 이렇게 처리해야 되는건가요? 차변 대변 금액이 안맞아서요.. 세금과 공과로 당초 부담금 90,000(직원부.. | |||||
| 61,393 | 개인사업자 직원 퇴사시 대표자 건보료 기준금액 | 건강보험 | totw*** | 2023-06-23 | |
| 개인사업자갑 에 을이 월급여 5백만원으로 2023.06.01취득신고했습니다 갑은 을이 최고급여를 받는자이므로 을의 최고급여와 동일하게 4대보험 이체 되고 그리고 을이 2023.07.31퇴사시 개입사업자 갑의 건보료는 직원이 없으므로 지역가입자로 바뀌면서 갑의 소득, 재산, 자동차등으로 부과 되는것이 맞나요? 아.. | |||||
| 61,392 | 사업소득 과 근로소득 있을 시 신용카드 사용액 문의 .. | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-06-23 | |
| 근로소득이 있는 사람이 기장소득도 같이 있습니다. 근로소득 연말정산시 연간 신용카드 사용액에 대해서 신용카드 소득공제를 적용 받았습니다. 그리고 기장소득에도 필요경비로 신용카드 사용액을 모두 산입하였습니다. 질문1> 5월에 종합소득세 신고시에 근로소득과 기장소득을 합산하여 신고시에 근로소.. | |||||
| 61,391 | 건설업(건설기계도급)업자 사업용트럭 통합투자세액공.. | 종합소득세 | han5*** | 2023-06-23 | |
| 안녕하세요 당사는 건설중기대여(453000) 개인사업자입니다 *2022년도에 덤프트럭(건설중기이동수단)을 구입하였습니다 *차량가액: 새차(63,281,818원) (질의사항) 1)위 차량에 대해 통합투자세액공제가 가능하는지요? | |||||
| 61,390 | 사업용계좌 중복사용하는 성실사업자 | 종합소득세 | youace9*** | 2023-06-23 | |
| 도소매(성실)사업장과 부동산임대 사업장 2개를 가지고 있는 개인사업자 입니다. 각 사업장마다 사업용계좌를 따로 쓰다가 2022년도에 부동산임대 사업장 2군데는 사업용계좌를 하나로 쓰겠다고 하셔서 홈택스에 그렇게 등록을 했습니다. 올해 부동산임대 2군데는 통장이 한개만 보내주셨는데 하나의 사업용계좌를 부.. | |||||
| 61,389 | 폐업시 간주공급에 대상 여부 | 부가가치세 | yjta*** | 2023-06-23 | |
| 안녕하세요 사업장을 이전하면서 사업장의 상호 주소지를 정정만하고,(폐업x) 기존의 고정자산(인테리어)을 폐기하는 경우에는 당초에 환급받은 부가세액의 간주공급에는 해당하지 않을까요 ? 사업자등록증 상 폐업이 아닌 고정자산 폐기시에는 간주공급에 해당하지 않을지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 61,388 | 질문입니다. | 원천징수 | su090*** | 2023-06-23 | |
| 안녕하세요. 근로소득세 분납분을 납부하지 않았는데요. 이럴경우 근로소득세는 수정신고하고 다음달 10일에 가산세랑 납부하면 되는데요. 지방소득세는 어떻게 해야하나요? | |||||
| 61,387 | 폐업시 고용증대세액공제 | 종합소득세 | swtax3*** | 2023-06-23 | |
| 안녕하세요~ 성실사업자 종합소득세 신고하려고 합니다. 1. 21년 개업하여 22년에 첫 고용증대세액공제받으려고하는데 22년 12월 31일에 폐업하였습니다. 이럴경우 고용증대세액공제 가능한가요? 2. 만일 가능하다면 이월된 금액은 어떻게 처리되는건가요? | |||||
| 61,386 | 마이너스 통장관련 문의드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-06-23 | |
| 개인 사업자의 마이너스 통장관련 회계처리 문의 입니다. 기말잔액이 - 50,000,000원 이라면 분개시 차)보통예금 50,000,000 대)당좌차월 50,000,000 이렇게 분개를 하는 것으로 알고있는데요 그렇다면 재무제표 상에는 보통예금으로 50,000,000원 잔액이 남아있는 것으로 표기되는게 맞는 것인가.. | |||||
| 61,385 | 폐업시 감가상각,자산부채 정리 문의 | 종합소득세 | magic1*** | 2023-06-23 | |
| 사실관계> 호텔업 자기건물 6월30일 폐업(건물 매각) 문의사항> 1>>6월30일 기준 보통예금 잔액이 50,000,000이있습니다 보통예금과 인출금 대체하여 잔액을 "0"으로 해야하는게 맞는지요? 2>>자산(미수금.외상매출금등).부채(외상매입금.미지급금) 6울30일 기준 실제.. | |||||
| 61,383 | 표준시설부담금 계정과목 문의드려요 | 계정과목 | peterg*** | 2023-06-23 | |
| 1. 기존 건물 전기증설로 인한 표준시설부담금 - 시설장치 2. 신규 건물 전기공사로 인한 표준시설부담금 - 건설중인자산 이후 건물(취득세 납부해야함) 이렇게 정리는 하면될까요? | |||||
