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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,545 | 성실신고대상자 타소득(인적용역)문의 | 종합소득세 | min9*** | 2024-06-18 | |
| 안녕하세요.. 음식점인데 인적용억 5백만원정도 타소득이 있어요 음식매출 결산시 영업외수익에 인적용역수입으로 5백만원 넣어서 같이 들어갈수 있는지 궁금합니다 성실신고대상자인데 인적용역 사업소득을 기준경비율로 신고할수도 있는지요. 가산세는 무기장가산세.성실신고 미신고가산세 두개가 들어가.. | |||||
| 66,544 | 고용증대세액공제 추징관련 | 종합소득세 | kiteflyin*** | 2024-06-17 | |
| 수고 많으십니다. 1. '가' 사업장은 22년에 A,B 공동사업자로 50:50의 비율로 사업을 영위하고 고용증대세액도 비율대로 공제하였습니다. 2. '가' 사업장이 22년말로 해지되며 23년도에는 A단독사업장으로 변경되었습니다. 3. 23년도 결산시 고용인원 감소로 기공제했던 세액공제를 추징하게 되었.. | |||||
| 66,543 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-06-17 | |
| * 451102 건설업/주택신축판매업입니다.(복식장부의무자이고 24년 6월에 신고하는 성실신고확인사업자입니다.) 22년 분양계약이 이루어지고 분양선수금 및 계약금 을 받았으나 23년 계약해지건으로 반환해주지 않은경우 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 결산시 세무조정이 있나요? * 임대/부동산업종입니다.. | |||||
| 66,542 | 매출 누락 수정신고 | 법인세 | taxhabit7*** | 2024-06-17 | |
| 제가 생각하는 절차가 맞는지 궁금합니다 법인이 매출 누락에 의해서 수정 신고가 들어가게되었습니다 2020년 매출누락이 5백만원(부가세별도) 이면 1)부가세 수정신고 매출 누락분에 대해서 (과표수정) + 가산세 신고불성실, 납부 불성실 계산해서 신고 2) 법인세 매출 누락에 의해서 조정합계표에서 익금산.. | |||||
| 66,541 | 법인대표자 무급 퇴직연금 | 법인세 | pooh1*** | 2024-06-17 | |
| 퇴직연금(DC)형 관련해서 문의 드립니다. 1. 무급인 경우에도 퇴직연금 불입이 가능한지 알고 싶습니다. -- 노무관련 질의입니다. 2. 1번의 경우가 가능하다면 DC형 퇴직연금으로 매월 불입하게 될 경우 법인세법상 경비 처리 가능한가요? 3. 대표이사의 경우 임원에 해당되어 퇴직 시 퇴직소.. | |||||
| 66,540 | 증빙불비 가산세 문의드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-06-17 | |
| 임대인이 사업자가 없습니다. 월 임차료는 25만원입니다. 조금만 주택 딸린 상가를 사무실로 쓰고 있으면서 매달 통장으로 송금을 해주고 있습니다. 이럴 경우에 증빙불비 가산세를 물어야 하는지요? | |||||
| 66,539 | 법인개인사업자 외상매출채권 | 법인세 | dhr1593*** | 2024-06-17 | |
| 농업법인입니다. 외상매출채권이 있는데 2년이 지나면 대손금으로 처리할 수 있다 하는데 맞느지요? 문제는 위 사업자 직원이 외상매출금을 중간에서 횡령을 해서 장부상으로는 잔액이 남아있고 어지 처리해야 할까요? 금융기관에서는 외상매출금 2년이상 잔액이 똑같다하면서 테클을 거는데요? | |||||
| 66,538 | 폐업시 영업권 일시상각 여부 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-06-17 | |
| 안녕하세요! 프렌차이즈 가맹점을 본사로 포괄양도 후 폐업하게 되었습니다. (양도일 23년 10월 / 폐업일 23년 11월) 본사로 양도할때에 발생한 영업권은 없고, 처음 개업시에 발생했던 영업권이 남아있는 상황인데, 영업권은 해지시점 남은 전액을 비용처리 하여야하나, 강제상각 대상이 아니라고 알고 있습니다.. | |||||
| 66,537 | 고용증대세액공제 상시근로자수 계산 | 법인세 | swtax3*** | 2024-06-17 | |
| 저희 법인은 대표자1명, 대표자母1명, 직원3명으로 (총5명) 구성되어 있습니다. 대표자 및 대표자母는 정해진 근로시간 없이 월700만원, 월250만원씩 가져가고 있고 직원3명은 주 소정근로시간이 15시간인 근로자로써, 매달 근무시간에 따라 급여액이 달라집니다(약 40만원~90만원) 고용증대세액공제 상시근로자수.. | |||||
| 66,536 | 타계정대체 사용 | 계정과목 | pooh1*** | 2024-06-17 | |
| 도소매업을 영위하는 개인사업장입니다. 상품중에 일부를 직원들 복지를 위해 사용하고 있습니다. 이런경우 타계정대체 계정을 사용해야 하는걸로 알고있습니다. 근데 몇해동안 계속 상품원가에서 마이너스 처리 하고 타계정대체계정을 사용하지 않았습니다. 이런경우 문제가 발생하는지요? 발생한다면 어떤문.. | |||||
| 66,535 | 종합소득세 신고시 보험 진단금 포함 여부 | 종합소득세 | hrbr*** | 2024-06-17 | |
| 안녕하세요. 종합소득세 신고시 암 보험 진단금을 받았을 경우에 금융소득이나 기타소득으로 종합소득세 신고시 포함해서 신고 되는지 문의드립니다. | |||||
| 66,534 | 근로소득자 영업수당등 3.3% 신고가능한지? | 급여 | eee*** | 2024-06-17 | |
| 안녕하세요~ 근로소득자인데 같은 회사에서 영업수당등으로 수당받아가면 무조건 근로소득으로 신고해야 되나요? 아니면 수당만 3.3% 사업소득으로 신고해도 될까요?? | |||||
| 66,533 | 바우처 회계처리 | 결산 | gwxd*** | 2024-06-17 | |
| 세금계산서 100,257,000 부가세 10,025,700 / 외상매입금 110,282,700 외상매입금 110,282,700 / 현금 23,259,700 /국고보조금 87,023,000 질문1. 개인 성실사업자인데 정부지원받는 금액에 대해 어떻게 처리하면 되는지요? 질문2. 기계구입시.. | |||||
| 66,532 | 금융 보험 용역의 범위 | 부가가치세 | 2chang*** | 2024-06-17 | |
| 안녕하세요 얼마전 은행에서 서비스 하는 Win-Cms라는 시스템 사용 계약을 맺고 해당 시스템을 사용하고 있습니다. 주로 사용하는 서비스는 법인의 전체 계좌(타은행 계좌 포함) 자료 수집, 법인카드, 세금계산서 등의 자료수집에 사용합니다. 그리고 1달 정도 지나 해당 비용의 이용룔를 지급하고 세금계산서.. | |||||
| 66,531 | 신고 | 부가가치세 | ma*** | 2024-06-17 | |
| 수출신고필증없이 베트남으로 출국하는 인편으로 제품이 나갔을 경우 부가세 신고시 기타로 신고하면되나요? | |||||
