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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
58,838 운용리스 선납금 회계처리 전표분개 dntj***2023-02-07
답변완료
안녕하세요, 운용리스 선납금 회계처리 관련하여 문의드립니다. 1. 이번에 운용리스를(36개월) 계약하여 보증금 106,259,700원+선납금 40,098,000원, 총 금액 146,357,700원을 송금하였습니다. 이 건에 대한 전표처리는 아래와 같이 하면 되나요? (선급금 계정을 사용해도 괜찮은건지요..?) (차) 임차보증금 106,25..
58,837 1.중소기업 취업자 소득세감면 연말정산 kym***2023-02-07
답변완료
1. 취업시 나이 22세 2020년 1.2입사 중소기업 취업시 소득세 감면신청을 안하고 2022년 1.1날짜로 감면신청서제출시 감면적용기간이 2020년부터 5년적용인건지.. 신청시점 2022년 1.1부터 5년 적용인건지 궁금합니다 2.A회사에 입사시 소득세 감면신청서 제출 2022년1월2일입사 2022년5월31일퇴사 같은회사에 ..
58,836 중고차 현금영수증 매입시 연말정산 문의드립니다. 연말정산 lsa6***2023-02-07
답변완료
법인이 개인에게 중고차를 양도하는데 해당 양수인이 소득이 없어 양수인의 딸이름으로 현금영수증을 할 경우 딸이 연말정산시 현금영수증 소득공제가 중고차 10%가능한지 아니면 양수인 주민번호로 발급된 현금영수증이 아니라서 딸 연말정산시 받은 현금영수증은 포함이 되지 않는것인지 문의드립니다.
58,835 이연법인세자산 법인세 kij58***2023-02-07
답변완료
이연법인세자산이5백정도 10년 넘게 그대로 있습니다. 정리 하고 싶은데 계정과목을 어떻게 처리 하는게 맞을까요? 법인조정시 조정부분인가요?
58,834 개인사업자(시행사)의 시공사에 미지급금 있을시 사업.. 결산 enff***2023-02-07
답변완료
수고많으십니다. 다름이아니라 제목처럼 저희는 개인사업자(시행사)인데 시공사에 미지급금이 아직 남아있습니다. 시공사 입장에서는 '공사미수금'이죠. 이럴경우 저희가 사업자가 개인사업자니 개인 대표자 명의의 통장에서 미지급금을 지급하고 사업자등록증은 폐업해도 되지않나요? 세무적으로나 회계적으..
58,833 지나간 연말정산 공제 신청을 어떻게 해야하나요?(202.. 연말정산 enff***2023-02-07
답변완료
안녕하세요? 다름이 아니라 제가 어제 새로 연말정산관련 질문올려드리면서 부수적인 자료는 이메일로 보내드렸었는데요. kkkmmg@naver.com 국세청 자료까지요.그래서 답변을 주셨는데 국세청자료에도 나와있는것을 못보시고 저한테 어만 답변을 주셨더라고요.제가드린 자료보시면 '2022년 귀속 소득 · 세액공제증..
58,832 직원명의 렌트카 법인 비용처리 법인세 ei63809***2023-02-07
답변완료
안녕하세요 직원명의의 차량 렌트료를 법인 비용으로 처리 할 수 있는지 궁금합니다. 거래처의 근로자분이 본인 명의의 차량 렌트료를 본인의 소득으로 잡히지 않고 법인의 비용으로 처리 할 수 있는 방법이 있냐고 물어보는데 그런 방법이 있을까요? 예를 들어 직원과 법인 간에 따로 계약서를 작성하여 실질적으로 차량..
58,831 현물투자와 이익분배에 대하여 법인세 ei63809***2023-02-07
답변완료
안녕하세요 현물투자를 무상으로 받았을때에 회계처리 알고싶습니다 질문1) 고가의 장비를 현물로 투자를 받았을때에 회계와 세무조정은 어떻게 해야하나요? 질문2) 고가의 장비를 현물로 투자받은 장비를 분해하고 연구하는데 인건비는 저희쪽에서 부담하고 상품이 개발되어 판매를 할때의 이익금을 배분할때에 세..
58,830 급여 지급일 변경에 따른 원천세 신고 원천징수 corr***2023-02-07
답변완료
안녕하세요. 당사는 급여 지급시 귀속과 지급월이 동일하였습니다. 그런데 올 2월부터는 급여 지급을 익월 5일로 하기로 했습니다. 따라서 원천세 신고도 변경을 해야 할 것 같은데요.. 그럼, 1월귀속, 1월지급은 2월 10일까지 하고 2월 귀속 3월지급은 4월 10일에 하면 되나요? 3월에는 원천세 신고를 안해도 되는건..
58,829 연말정산 문의 연말정산 ec***2023-02-07
답변완료
1. 기본공제자(배우자_장애인) 2022년도 8월에 사망하였다면 인적공제 등 해당하는 공제항목을 다 받을 수 있나요? 2. 근로자의 아버지(해외 거주하여 해외소득 있음) 국내 신용카드 및 의료비 공제 받을 수 있나요? 3. 신용카드 경비사용액 차감: 개인카드 택시요금 정산을 해주었으면 차감해야 하나요? 4. 국세..
58,828 근로소득을 기타소득으로 수정신고시 원천징수 ei63809***2023-02-07
답변완료
안녕하세요 질문에 친절하게 답해주셔서 감사합니다. 이번에 연구수당으로 약 3,000,000원을 지급하는데, 우선 근로소득으로 처리후, 나중에 기타소득으로 수정할 수도 있다고 합니다. 1. 만약 근로소득에서 기타소득으로 수정신고 할 경우 원천세 수정신고의 가산세는 없을까요? 제가 수정신고로 환급이 발생하는 ..
58,827 법인차량 리스료를 직원이 부담시 비용처리 법인세 ei63809***2023-02-07
답변완료
부사장이 이용하고 있는 법인 차량을 이번에 급여 변동이 생기면서 본인 부담으로 진행 하려 합니다. 이에 원래 지급하고자 하는 급여에서 해당 리스 부분을 포함한 급여를 제공 할 예정이고 동 금액을 기타공제로 다시 제할 경우 리스 비용은 지금 처럼 법인으로 비용 처리 가능할런지요 ? 이 경우 법인차량 리스료를 ..
58,826 사업용차량 비용처리 종합소득세 swtax3***2023-02-07
답변완료
업무용승용차가 2대 있습니다. 둘 다 임직원전용보험 미 가입시 비용처리 되는 1대는 마음대로 골라도 되는걸까요?? 더불어 나머지 1대에 대해서는 감가상각비 포함 비용처리 50%인정인지, 유지비에 대해서만 50%인정인지 문의드립니다!
58,823 58,795번 보충질의 드립니다. 종합소득세 hgh9***2023-02-07
답변완료
그러면 세무사님 건설업 이라해도 임대를 준 월세에 대해서 ( 주택임대사업자 수입금액) 검토표를 작성해서 신고를 해야 하나요? 각호수 및 보증금 . 월세 파악해서 신고를 해야 되는지요?
58,822 전년도 부가세 수정신고 후 회계처리 부가가치세 pure***2023-02-07
답변완료
안녕하세요 외감법인 사업장이며 법인세 신고 전 전년도 부가세 매입세액 이중공제로 인한 수정신고에 따른 회계처리 문의합니다. 정기신고 회계처리 6.30 부가세예수금 1,000,000 / 부가세대급금 900,000 / 미지급세금 100,000 7.25 미지급세금 100,000 ..
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