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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,378 | 간이과세자 부가세신고방법 | 부가가치세 | a46511*** | 2023-01-12 | |
| 안녕하세요. 간이과세자 부가세신고에 대해 문의드립니다. 1- 2022년 총 매출금액이 55백만원입니다. 매입은 공급대가 23백만원의 0.5%로 12만원정도 공제받았습니다. 그래서 납부할 세금이 140만원정도 산출되였습니다. 연매출 4,800만원 까지는 세금면제이면 초과금액 700만원이라고 할때 세금이 너무 많.. | |||||
| 58,377 | 직수출 문의드립니다. | 부가가치세 | divina*** | 2023-01-12 | |
| 폐자원을 하는 과세 제조사업장입니다. 이번에 처음으로 직수출이 발생되었는데 부가세 신고시 어떤 자료가 필요한지와 주의점을 알고싶습니다. 그 외에 수출이 발생되면 세무적으로 다른 신고나 체크해야되는 부분을 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 58,376 | 공연티켓구입비를 세금계산서로 받을경우 | 부가가치세 | divina*** | 2023-01-12 | |
| 일반 과세사업장이며 연말에 직원들과 디너쇼 공연티켓을 구입하고 세금계산서를 받았습니다. 1인당 금액은 20만원정도입니다. 세금계산서 매입세액 공제를 받을 수 있을까요? 답변 부탁드립니다. | |||||
| 58,375 | 부가세 의제매입세액공제신고서 | 부가가치세 | weedya8*** | 2023-01-12 | |
| 과면세 매출 다있는 사업장경우 과세매출 3천만원 면세매출 3억있을때 의제매입세액공제신고서에서 과세표준 16번 확정분에 금액을 위두개 다 합친금액으로 하나요? 아니면 부가세 신고서상 과세매출로 잡히는 과세매출 과세표준 금액으로만 16번 확정금액에 입력하나요? | |||||
| 58,374 | 면세 매출자 지연수취 가산세 적용여부 | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-12 | |
| 부가세 면세 매출만 있는 사업자가 전자세금계산서를 지연수취 했습니다 매입세액이 전액불공제 되는대 그래도 지연수취 가산세 0.5%를 부과 해야 하나요? | |||||
| 58,373 | 전자세금계산서 발급 전송에 대한 세액공제 신용카드.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-12 | |
| 이번에 개정된 전자세금계산서 발급 전송에 대한 세액공제 와 신용카드매출전표발행세액공제 와 전자신고세액공제 3개가 중복적용가능한가요? | |||||
| 58,372 | 자산미등록된 차량에대한 부가세공제문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2023-01-12 | |
| 안녕하세요 개인사업자 일반과세자의경우 개업전 구입한 트럭을 현재 사업용으로 운용중에 타이어수리비 발생시 부가가치세 공제가 가능한것인지요 추후 이트럭판매시 세금계산서 발급대상인가요? (구입시에는 비사업자) | |||||
| 58,371 | 법인 상조보험 만기시 회계처리 | 법인세 | skysky5*** | 2023-01-12 | |
| 법인 건설업입니다 2012년에 교원라이프에서 상조보험 3개를 가입해서 21년도에 만기가 되었습니다 월 35,000원씩 108회 납부해서 한개당 3,780,000원씩 납입해서 총 11,340,000원을 납입했습니다 계속 정기예적금으로 회계처리를 해왔습니다 해지하면 환급이 된다고 하는데 아직 해지는 안했고 22년 12월에 상조서비스를 이.. | |||||
| 58,370 | 결산 후 회계처리 방법 문의_추가질문 | 계정과목 | chj*** | 2023-01-12 | |
| 아래 분개가 잘못된 결산분개로 보이며, 이 당시 올바른 분개를 했다면 어떤 형태로 분개가 되었어야 하는지 확인 부탁드립니다. (기타예수금이 차변에 잔액이 남아야 하는지, 대변에 잔액이 남아야 하는지 확인 부탁합니다.) ---------------------------------------------------------------------------------.. | |||||
| 58,369 | 사업자 등록 전 매입세액공제 | 부가가치세 | men*** | 2023-01-12 | |
| 운수업을 영위하는 사업자입니다. 사업자 등록 신청을 7/13일(신청일) 하면서 개업일을 7/1일로 신청하여 사업자등록증은 나왔습니다. 사업을 개시하기 전 차량을 먼저 구매하여 주민번호로 세금계산서를 발급 받았습니다(6/30) 차량에 대한 매입세액을 공제 받을수 있는지요? 1기로 신고해야 하는건가요? 1기 .. | |||||
| 58,368 | 샘플의 매출 및 회계처리 | 전표분개 | yg*** | 2023-01-12 | |
| 안녕하세요 법인입니다. 상품을 판매하기전 샘플로 200개를 무상으로 받았다면, (취득시 개당 1,000원 시가 1,500원)(부가세 별도) 1. 취득시 회계처리 2. 유상으로 판매시 회계처리 (판매가액 2,000원 10개만 판매했을경우) 3. 무상으로 지인에게 5개 준 경우 4. 무상으로 거래처에 5개 협찬한 경우 회.. | |||||
| 58,366 | 외부회계감사건 | 결산 | whdud*** | 2023-01-12 | |
| 2022년 가결산을 해보니 외부회계감사 기준에 들어갑니다 그러면 2022년귀속분부터 외부회계감사를 받아야하는건가요? 작년 한해만 재고자산의 증가로 인해 대상에 들어가게 되었는데요 그리고 외부회계감사를 받으면 계속 받아야하는지 아니면 기준에 들어가는 년도에 대해서만 받아야하는건지 궁금합니다 | |||||
| 58,365 | 연말정산문의 | 원천징수 | magic1*** | 2023-01-12 | |
| 합병 예상일 2023년 2월15일 1>>피합병회사 2022년 귀속 연말정산은 어느회사에서 해야하는지요?? 합병법인에서 해야하는게 맞지만 피합병법인(폐업일)23.2.15일 예상이면 피합병법인에서 해야하는게 맞는지요?? 2>> 피합병법인회사 2023년1월, 2월 급여지급분에대해서는 중도퇴사 처.. | |||||
| 58,364 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-12 | |
| 부동산/임대업종 1. 인테리어 공사 공급가 2,500,000 부가세 250,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 소변기 통구 및 센스설치 공급가 300,000 부가세 30,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. 부동산 임대차계약서는 22년 12월 5일 작성날짜.. | |||||
| 58,363 | 지게차 감가상각 | 부가가치세 | pooh0*** | 2023-01-12 | |
| 지게차는 업무용승용차(비영업용소형승용차)에 속하지 않는것이 맞을것 같은데요~ 부가세공제는 물론이고, 정률법을 적용해서 감가상각해도 세법상 문제가 없는지 여쭤봅니다. | |||||
