전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
68,609 문의 드립니다 법인세 tax7***2025-01-17
답변완료
새로 받은 장부인데 계정과목 분류가 잘못되어 있어 세무조정으로 바로 잡으려고 합니다. 국고보조금 사업입니다. 1. 2021.12~2022.06. 스마트공장구축지원사업 기초 2. 2021.년 매입 분 : 분개 차)건설중인자산 20 대) 가수금 20 3. 2022 공정 완료 : 분개 차)건설중인자산 70 대) 가수금 70 4. 2022 국고보..
68,608 공통매입세액 안분계산의 생략 관련하여 질문드립니다.. 부가가치세 lemon5***2025-01-17
답변완료
안녕하세요 수고가 많으십니다. 공통매입세액 안분계산의 생략(전액 공제)되는 내용을 책을 보니 아래와 같습니다. 1. 해당 과세기간의 총공급가액 중 면세공급가액이 5% 미만인 경우(다만 공통매입세액이 500만원 이상인 경우는 안분계산함) 2. 해당과세기간 중의 공통매입세액이 5만원 미만인 경우 3. 신규로 사업..
68,607 전자금융업 등록 발행세액공제 부가가치세 pgle***2025-01-17
답변완료
문의 드립니다 (주)다우기술의 경우 선불전자지급수단 발행 및 괸리업 등록일자가 2024.12.11일로 전자금융업 등록현황에서 확인되는데 이런 경우 신용카드 발행세액공제를 언제부터 적용해야 하는지요? 1. 2024년 4/4분기 부터 적용 2. 2024년 12월 부터 적용
68,606 매입자납부특례 지연입금시, 매출처에서 기납부세액으.. 부가가치세 clear1***2025-01-17
답변완료
12월 거래인데, 매입처에서 1월 초에 지급을 하였습니다. 이 경우, 매입처에서는 지연이자 계산해서 가산세를 물어야하고, 매출처는 가산세가 없는것으로 알고있습니다. 그러면, 매출처에서 해당 부가세를 기납부세액으로 공제받을수있나요? 홈택스의 매입자납부특례 조회시에는 해당 금액이 안뜨는 상황입니다.
68,603 질문입니다. 부가가치세 min0***2025-01-17
답변완료
154901 업종입니다. (제조업/건강보조식품) 1. 이동식 히팅탱크 13,000,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 정열형 통함 컨베이어 45,000,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. 교반기 2,600,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇..
68,602 카드매출분 거래취소시 부가세 신고방법 부가가치세 pck***2025-01-17
답변완료
24년5월 카드매출 90만원 발생( 부가세 1기확정 함) 상반기24년5월 당초 카드매출 90만원인데, 중도 취소로 10만원(만) 환불 요청함. 카드취소 못한 상태임(할수 없는 상황/복잡하고 금액도 소소함) 24년12/4 고객계좌로 현금10만원 이체함(현금 으로 환불함) 질문1) 1기확정 부가세 수정신고를 해야 하나요? ..
68,601 계리평가 "기타장기급여평가" 문의 결산 accoun***2025-01-16
답변완료
안녕하세요 당사는 상장사 법인입니다. 저희가 24년에 계리평가를 반영하면서 전년도에는 없었던 "기타장기급여제도 평가결과"의 숫자를 추가로 받게되어 아래와 같이 문의드립니다. 1). 23년도에는 기타장기급여제도 평가 금액이 0원이고, 24년도에는 숫자가 발생한 점은 24년도에 장기근무포상제도를 시..
68,600 영업장 양도양수시 부가세신고 및 분개 전표분개 swtax3***2025-01-16
답변완료
안녕하세요! 골프연습장 법인사업장을 A개인에게 양도양수하고 폐업하였습니다. (포괄양수도 아님) 0. 권리금 2억 2천만원 세금계산서 발행 1. 고정자산 있음 - 기계장치 275,500,000원 - 비품 44,629,809원 - 시설장치 192,252,000원 2. 골프장 체인 사용 기타보증금 - 55,100,000원 이 경우, Q1. 권리..
68,599 사업자단위과세 공통매입세액 안분 부가가치세 swtax3***2025-01-16
답변완료
안녕하세요. 질문이 조금 많습니다.. 꼼꼼히 확인부탁드리겠습니다. 항상 감사합니다 ㅜㅜ ---------------------------------------------------------------------------------------------- 당사의 매출은 부동산 임대수입과 식품유통판매업 수수료매출이 발생하고 있습니다. [당사에서 발생하는 매출] ..
68,598 질문입니다. 부가가치세 min0***2025-01-16
답변완료
klkore01@nate.com 메일주소로 메일을 보내려고 하니, " 보낸 시간: 2025-01-16 AM 08:24 (GMT +09:00) 받는 사람 주소: klkore01@nate.com 메일 제목: 질문드립니다 파일 첨부했습니다. 실패 사유: 받는 사람의 메일 주소가 존재하지 않거나, 오랫동안 사용하지 않아서 휴면 상태입니다. 사유 원문: 550..
68,595 자연체험테마파크 부가가치세 ski7***2025-01-16
답변완료
안녕하세요 이번 설립한법인 회사인데 , 업종코드가 921903 인 여가관련 서비스업 / 유원지 및 테마파크 업종인 사업자입니다. 이번 조경공사후 계산서를 받았는데 , 자연체험파크 조성사업으로 조경공사는 과세인지 면세인지 , 이후 회계처리는 자산으로 들어가야되는지 비용으로 들어가야되는지 , ..
68,593 매출인식시기 궁금합니다. 부가가치세 an0***2025-01-16
답변완료
안녕하세요,, 연도가 달라지는 매출이 있어서 문의드립니다. 25년도에 있는 외부영어캠프를 위해 24년도에 회원들에게 회비를 입금받은 경우 매출은 25년도로 인식해야하나요??
68,592 본사와 가맹의 매출인식 및 처리방법 부가가치세 lanyu***2025-01-16
답변완료
안녕하세요。 저희는 프랜차이즈 유통판매 가맹본부입니다。 지난달 온라인 사전예약 시스템이 도입되어 매출 및 부가세 정리를 하려는데요。 본사명의의 신용카드 단말기로 고객이 온라인으로 물품을 결제한 뒤 지정 매장에서 해당 물품을 수령하는 프로세스 입니다。 해당 주문건에 대해 최종수령매장에서 매출인식..
68,591 대리운행비 매입세액공제 가능한가요? 전표분개 whdud***2025-01-16
답변완료
법인대리운행 계약을 맺었습니다 월말합산계산서 수취하기로 하였는데 매입세액공제가 가능한지 궁금합니다
68,590 매입세금계산서 가산세 계산 부가가치세 taxhabit7***2025-01-16
답변완료
매입세금계산서 지연수취해서 가산세를 물게되었습니다 그런데 이 매입세금계산서가 사업과 연관이 없어서 ,공제를 받지 않을것같은데 이 부분은 가산세를 안 매기는 것이 맞나요?
616263646566676869707172737475