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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,305 | 스톡옵션평가 | 전표분개 | ec*** | 2023-01-09 | |
| 안녕하세요. 비상장법인입니다. 부여 당시 스톡옵션 가치인식 회계처리를 생략하였고 이번에 초도감사 대상이되어 기명식 보통주 주식매수선택권 평가를 아래와 같이 받았습니다. 행사는 없습니다. 부여일 2020년 3월 30일 만기일 2032년 3월 30일 행사기간 2022.03.31~2032.03.30 행사가액 평가일기준 5,000원.. | |||||
| 58,303 | 바우처 세금계산서 및 현금영수증 발행 | 부가가치세 | sang9*** | 2023-01-09 | |
| 현재 호텔업을 영위하고 있는 법인입니다. A 법인에게 호텔을 이용할 수 있는 바우처를 판매하고 입금되면 선수금 처리후 매출발생시 월별로 정산하여 세금계산서를 발행하고 있습니다. 그런데 A 법인에 판매한 바우처를 A 법인의 직원이 이용한 후 현금영수증을 당사인 호텔에게 발행을 요구하고 있습니다. 이.. | |||||
| 58,302 | 외화입금증이나 외국환계산서로 영세율 매출신고시 문.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-01-09 | |
| 수수료매출이나 용역매출 해외에 공급하고 신고시 보통 계약서를 따르거나 공급했을때 아니면 외화입금되었을때 입금되는 외화금액으로 신고하고 있습니다. 외화입금되기 전 보통 외화송금수수료등이 붙고 입금이 되는데 부가세 영세율 매출 신고시 외화송금 수수료전 금액으로 가야 하는지 아니면 외화송금 .. | |||||
| 58,301 | 전표분개관련 문의드립니다 | 전표분개 | nh6*** | 2023-01-09 | |
| 기존에 납부해야할 보험료가 있어 보험료/미지급금 처리를 해놓았고 추후 보험료를 카드로 납부하여 미지급금/미지급금(카드납부분) 으로 처리를 하였는데 이렇게 처리해도 되는게 맞는지 궁금합니다. (카드납부분에 대한 미지급금은 추후 카드대금이 출금되는날 미지급금/제예금 으로 처리할 예정입니다.) | |||||
| 58,300 | 고용증대세액공제 감면분 추가납부세액 문의드립니다. | 법인세 | accoun*** | 2023-01-09 | |
| 안녕하세요 현재 22년 법인세 신고 준비중에 있습니다. 고용증대세액공제 예상계산을 돌려보니, 전년대비 (상시 +2 /청년 +3 / 청년외 -1)증감변화가 나왔습니다. 쳥년외 -1이 나오는데, 22년 법인세 신고시 감면분 추가납부세액이 나오는지요? | |||||
| 58,299 | 교통비 지급 | 급여 | sy1*** | 2023-01-09 | |
| 안녕하세요 2월 급여부터 법인 차량을 사용하지 않는 직원에 한하여 교툥비 10만원을 지급하기로 하였습니다 이는, 과세인가요 비과세인가요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 58,297 | 퇴직금계산 궁금합니다 | 퇴사 | kapsy8*** | 2023-01-09 | |
| 직원 : 홍길동 a회사 근무기간 : 2018.11.15-2021.11.30 b회사 근무기간 : 2021.12.01-2022.12.31 a-b회사는 자매회사. 홍길동이라는 직원이 회사 사정상 a라는 회사에서 b로 이동하게 됩니다. 그때 a라는 회사에서 퇴사하면서, 퇴직연금으로 퇴직금을 전부 수령했구요. 근데 b라는 회사에서 퇴사하게 되었.. | |||||
| 58,296 | 창업중소기업공제_감면대상소득 산출 문의 | 법인세 | accoun*** | 2023-01-09 | |
| 안녕하세요 22년 법인세 검수중에 있습니다. 당사의 창업중소기업 공제를 산출하려고 하는데, "감면대상 소득금액"이 MINUS가 발생하였습니다. (영업이익은 MINUS이지만, 당기순이이은 정부보조금 때문에 PLUS인 상황) (감면사업과 기타사업을 이원화 하니, 감면대상소득이 MINUS금액 발생) 아래 계산.. | |||||
| 58,292 | 근로자가쓴 경비 회사가 근로자에게 지급시 상여금 처.. | 법인세 | totw*** | 2023-01-09 | |
| 근로자 갑이 법인 업무관련해서 개인돈 5십만원 사용후에 법인에서 갑에게 5십만원을 이체 해주었습니다 이때 갑은 상여 5십만원을 더 받으것으로 근로소득으로 신고 해야 하나요? | |||||
| 58,291 | 퇴직금 중도 정산 방법 및 퇴직소득세 문의 | 원천징수 | mmm*** | 2023-01-09 | |
| 근로자 A (퇴직금 중도정산 사유 발생) - 입사일 : 2011.01.01 - (중도정산)퇴직금 지급일 : 2023.01.20 (근로자퇴직급여보장법 시행령 제3조 사유에 해당) - 퇴직금근속기간 : 2011.01.01 ~ 2016.12.31 (전액이 아닌 해당 근속기간 분의 퇴직금 지급 희망) 질문 1) 위의 경우에 (퇴직기준일 / 퇴직소득.. | |||||
| 58,290 | 원천징수영수증 | 원천징수 | weedya8*** | 2023-01-09 | |
| 23년 1월 중간 퇴사자 있을시에 22년, 23년 원천징수영수증을 줘야되는데 23년은 중도로 불러와지는데 22년은 기본공제 150만원들어간 금액으로 원천징수영수증 주는게 맞나요? | |||||
| 58,289 | 영세율세금계산서 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-01-09 | |
| 안녕하세요 법인사업장입니다. 영세율세금계산서를 발행했어야 했는데 일반세금계산서를 발행하였을경우 부가세수정신고를 해야 하나요? 뿐만아니라 그에 따른 가산세가 발생하는지 궁금합니다. | |||||
| 58,288 | 영세율 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-01-09 | |
| 안녕하세요 법인사업장입니다. 국내사업장이 없는 외국법인으로 영세율 적용이 되지 않는 사업장입니다. 영세율 적용이 되지 않으면, 건별로 신고해야 하는건가요? 아울러, USD로 계약을 하고, 입금을 받았습니다. 입금받은 기준으로 공급대가로 신고해야 하는건가요? 공급가액으로 신고하고 세액은 별도로 납부.. | |||||
| 58,287 | 외국인대학생 근로 15시간 | 채용 | kym*** | 2023-01-09 | |
| 외국인대학생을 고용한 식당입니다. 주15시간 근무한다고 신고했는데 실질적으로 근무하는것 훨씬 많고 급여는 3백만원 지급합니다. 혹시 출입국관리사무소에 신고한 15시간이상 근무보다 더 많이 근무시 근로자에게 불이익이 생기나요? | |||||
| 58,286 | 샘플 구매시 회계처리 | 증빙 | yg*** | 2023-01-09 | |
| 안녕하세요 법인입니다. 무상으로 샘플을 받은 경우엔 회계처리없이 소모가 가능하지만, 무상으로 받은 샘플을 유상으로 판매시 자산수증이익으로 잡고 판매해야할까요?? 관련 증빙서류를 보관해야한다면 거래명세서 외에 같이 보관해야할 서류가 있을까요? 그리고 법인 대표자가 개인지출로 판매용이 아.. | |||||
