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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,285 | 가산세 | 법인세 | ma*** | 2023-01-09 | |
| 법인입니다. 10월 25일 부가세 신고하고 납부 금액이 구천만원입니다. 자금이 여유치 않아서 부가세를 나누어서 납부했습니다. 10월 25일에 천만원납부 12월 1일에 오천만원 납부 12월 11일에 이천오백만원납부 12월 20일에 남은금액 납부했습니다. 납부지연가산세 계산은 어떻게 해야 하나요?? | |||||
| 58,284 | 건설자금이자 문의드려요 | 법인세 | peterg*** | 2023-01-09 | |
| 토지 구입후 건물 지음 토지 매매대금 2,803,410,258 계약금 21년 8월 150,000,000 보통예금 인출 (대출x) 잔금 22년 1월 17일 2,653,410,258 중 보통예금 인출 333,410,258 대출 실행 2,320,000,000 토지의 건설자금이자 계상액 없음 건물 착공년.. | |||||
| 58,283 | 기준경비율 적용검토표 | 종합소득세 | ma*** | 2023-01-09 | |
| 지출한 주요경비 주요경비지출명세서 작성대상(B) 주용경비지출명세서작성제외대상 (C) B에 들어가는 항목과 C에 들어가는 항목 구분 부탁드립니다. | |||||
| 58,281 | 판결에 의한 추가수당 지급의 원천신고 | 원천징수 | a*** | 2023-01-09 | |
| 22년도에 법원의 추가수당의 지급 판결이 있었고, 해당하는 근로시점은 모두 결산이 지난 몇년에 걸처져 있는데요 이 급여에 대한 원천 및 지급명세서 신고 문의드립니다. 1. 원천신고 기한과 지급명세서 제출기한은 언제까지인가요? 법조문 번호로 부탁드리겠습니다. 2. 원천신고서 작성시 귀속연월.. | |||||
| 58,278 | 상가 4개호실 임대가액 환산가액 구하는방법 | 상속·증여세 | totw*** | 2023-01-08 | |
| 상가4개호실을 아버지가 아들에게 증여하려고합니다 상가 4개 호실 각각 등기부등본이 존재하며 , 임차인 갑과 4개호실 각각의 임대차 계약서가 아니라 하나의 임대차계약서로 4개호실을 갑에게만 임대중입니다 보증금 4천만원, 월세 3백2십만원으로 갑에게 임대중 상가a면적 :10제곱미터 상가b면적 :10제곱.. | |||||
| 58,277 | 분양권 완공후 종전주택 양도시 비과세 가능여부 | 양도소득세 | totw*** | 2023-01-08 | |
| 21년 6월 분양권 취득 (3년 전매제한) 입주 25년 2월입니다 24년 6월 ~ 25년 2월 까지 분양권 전매가 가능합니다 23년 3월 일반 주택 취득 예정 1. 24년 6월 분양권 전매 시 일시적 2주택으로 양도세 비과세가 될까요? 2. 안된다면 25년 2월 분양권 입주 후, 23년 3월에 매매한 주택을 매도하면 일시적 2주택으로.. | |||||
| 58,276 | 매입세금계산서 지연수취 | 부가가치세 | corr*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요. 당사는 22년 4월에 용역을 제공받고서는 매입세금계산서를 못 받다가 작성일을 4월로 하여 11월에 발급을 받았습니다. 확정신고 기한이 지난 후 세금계산서를 발급받았더라도 그 세금계산서의 발급일이 확정신고기한 다음낣부터 1년이내이면 매입세액공제를 받을 수 있는 것으로 세법개정이 되었나요? 혹시.. | |||||
| 58,275 | 원천반기지급기한 | 원천징수 | dhr1593*** | 2023-01-06 | |
| 2022년12월 학원선생님 소득을 2023년1월15일 지급하면은 질문1 원천신고(반기자)인 경우 하반기는 귀속6월7월지급하니까 6월-11월분을 반기로 넣나요 아니면 7-12월로 넣나요 질문2 근로소득간이지급명세서도 마찬가지 인지 횃갈리네요 | |||||
| 58,274 | 고정자산 여부 | 법인세 | prime0*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요. 임차하여 사용중인 사업장 내 진, 출입로의 하수관을 훼손 시켜서 원상복구 식으로 임차인이 하수관 공사를 의뢰해서 대금을 지급한 경우 회계처리 관련 자문 부탁드립니다. (세금계산서 품목은 공장부지내 부대토목공사 및 사면정비공사로 되어 있습니다.) (공사비는 각각 8천만원, 5천만원정도.. | |||||
| 58,273 | 거래처의 폐업으로 대손상각비 인식 시기 여부 | 법인세 | osi7a*** | 2023-01-06 | |
| 법인사업자 입니다. 매출처 '거래처A'이라는 회사가 19년 7월 거래한 외상매출금 8백만원을 갚지 않은 상태에서 '거래처A' 폐업을 19년 12월에 했다면 대손상각비 인식 시기는 언제인가요? 소멸시효 3년인 22년 법인결산시 대손상각비 처리하면 되나요? | |||||
| 58,272 | 차량 매각 분개 | 전표분개 | ty8*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상 법인입니다. 2023년 1월 5일에 당사의 트럭1대를 중고차매매상사에게 매각하고, ￦4,400,000(부가세 포함)을 입금 받았습니다. 이 차량의 잔존가액은 ￦1,000이었습니다. (취득원가는 ￦48,434,455) 이 거래에 대한 분개가 헷갈리는데요. .. | |||||
| 58,270 | 법인세 조정한도 및 소득처분 문의 드립니다. | 결산 | accoun*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요 아래 내용 조정한도 및 소득처분 문의 드립니다. 1 .퇴직급여 충당부채 = 전액손금불산입/ 유보 2. 외화환산손실 = 전액손금불산입/유보 3. 미사용연차충당부채 = 전액손금불산입/유보 4. 벌과금가산세 = 전액손금불산입/ 기타사외유출 5. 미수이자 = 전액익금불산입 / 유보 6. 외화환산이.. | |||||
| 58,269 | 퇴직연금 | 법인세 | huv1*** | 2023-01-06 | |
| 수고 많으십니다 법인사업자 입니다 이번에 퇴직금을 지급하는데 퇴직연금 계좌에서 지급한다고 합니다 퇴직소득세 납부신고도 은행쪽에서 한다고 하는데요 그럼 회사에서는 원천신고할 의무는 없는거지요 법인세 신고시 장부상에 연금에서 퇴직금 나간부분만 차) 퇴직금 000 / 퇴직연금 000 전표처리.. | |||||
| 58,268 | 비용처리 문의.(회계처리문의) | 계정과목 | easpor*** | 2023-01-06 | |
| 법인입니다. 사업관련 해외출장을갈경우 해외에서 사용한 비용에대해 영수증,지출결의서만있으면 비용처리가가능할까요? | |||||
| 58,267 | 골프업종 | 부가가치세 | weedya8*** | 2023-01-06 | |
| 골프업종에서 스크린 시설공사로 5천만원 매입세금계산서 끊겼는데 (스크린 골프) 이경우 고정자산 정률?정액? 어떤걸로 내용연수 몇년으로 진행해야할까요~? | |||||
