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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
72,915 연구개발시 세액공제(내일채움공제) 법인세 men***2026-03-17
답변완료
중소기업진흥공단 내일채움공제로 인하여 연구개발비 세액공제를 하려고 합니다. 연구 및 인력개발비 발생 명세서에 인력개발비 인거비 명세서 작성하고 세액 25% 공제 세액 작성도 하였습니다. 법인 신고 조정 마감을 하려고 하는데 '연구 및 인력개발비 발생명세서의 총계가 0보다 클때 연구과제총괄표..
72,914 부가세 수정신고 문의 부가가치세 ey11***2026-03-17
답변완료
안녕하세요 이번 법인세 신고시 매출미신고건 2월5월 각 1건씩 발견된경우 25.04-06월 부가세신고서에 2월분을 예정신고누락분으로 반영하여 가산세 반영해서 1기확정신고서만 수정제출 가능한것인가요?
72,913 감가상각비 법인세 isy0***2026-03-17
답변완료
법인사업자입니다 지속적으로 결손이라 업무용승용차를 제외하고는 감가상각비 설정을 하지 않고 이월을 시켰는데(중소기업특별감면세액이 없어서) 계속 그렇게 해도 되는지 의제를 해야 맞는건지 알고 싶습니다.
72,912 부가가치세 환급세액 변경에 따른 수정신고시 가산세 .. 부가가치세 bgyjs6***2026-03-17
답변완료
안녕하세요? 항상 좋은 답변 감사드립니다 1.사실관계 - 부가가치세 신고 시 환급세액이 발생하여 환급으로 기신고완료 - 아직 환급세액이 결정되지 않아 입금이 되지는 않음 - 추후 검토 시 매출세금계산서 누락이 발견되어 수정신고를 해야 하며 기신고한 환급세액 보다 환급세액이 감소됨 2.질문 - 초과환급가..
72,911 전기오류수정손실(가산세포함)분개와 세무조정 법인세 pck***2026-03-17
답변완료
24년도 자동차세를 25년도2월에 보통예금에서 납부 함 (24.12.31)납기내 금액 145,410 (25.01.31) 납기후 금액 149,760 25년2/24에 보통예금에서 149,760 납부함 * 전기오류수정손실(371코드)잉여금 코드(손익에 영향을 주지 않고)처리할 예정입니다. 질문1) (차)#371 전기오류수정손실 145,410 /(대)보통..
72,910 법인 성실신고 대상여부 문의 법인세 corr***2026-03-16
답변완료
안녕하세요. 업태가 부동산업이고 종목은 주거용건물개발 및 공급업입니다. 업종코드는 703012이구요. 주요매출은 소유하고 있는 주거용 부동산을 매매하거나 주거용 주택 임대수입입니다. 직원은 대표이사 외에 없으며 지분을 모두 100% 소유하고 있습니다. 이럴경우 법인성실신고대상에 해당되는지요? 감사합니다..
72,909 법인전환한 사업자의 통합고용세액공제 및 성실사업자.. 법인세 swtax3***2026-03-16
답변완료
안녕하세요! 바쁘신 신고기간에도 정성껏 답변달아주셔서 감사합니다. 25년 3월 개인사업자에서 법인전환한 음식점 사업자 통합고용세액공제 문의드립니다. 상시근로자수는 사진과 같습니다. (법인사업자의 전년도 상시근로자는 24년 개인사업자 상시근로자로 보았고, 25년 개인+법인으로 보았습니다.) 법인전..
72,908 고용증대추징세액 법인세 isy0***2026-03-16
답변완료
전체 상시근로자수가 0.16줄었는데 청년외는 0.16늘었고 청년등은 0.33이 줄었을때 추징세액 계산법을 모르겠습니다 파일 첨부합니다
72,907 외국인출국만기보험 만기 해지시 법인세 men***2026-03-16
답변완료
외국인출국만기보험을 24년도 납부한 것을 퇴직보험예치금(자산) 으로 정리하였다가 차)퇴직보험예치금(자산) 9,363,000 대)보통예금 9,363,000 24년 결산시 손금산입하고 유보 처리하였습니다. 25년도는 출국자만기보험 가입 납부가 전혀 없습니다. 25년도 결산시 해당 직원이 출국하여 차)퇴직급..
72,906 관리비 연체금 문의 법인세 kej0***2026-03-16
답변완료
안녕하세요. 관리비 연체금 손금불산입 / 기타사외유출 맞을까요?
72,905 미지급법인세 법인세 isy0***2026-03-16
답변완료
수고많으세요 3월 납부할 법인세, 지방세를 결산하면서 꼭 계상을 해야 되나요? 계상하지 않고 익월에 납부 할때 전기오류수정손실(371)/보통예금으로 하면 잘못된건가요? 궁금합니다
72,904 법인세 대손상각 법인세 sjs***2026-03-16
답변완료
안녕하세요~ 업체 외상매출금 23.6월 이후 입금이 안되여서 25년 법인세신고때 (부가세수정경정청구) 2년 경과 중소기업 대손을 반영하려고합니다 그런데 24,25년도중 반품으로 세금계산서가 일부 발행이 되였습니다(소액 ) 25년 법인결산 대손및 부가세수정신고를 하려고 하는데 가능한지요?
72,903 자본증액 관련 문의 법인세 kej0***2026-03-16
답변완료
안녕하세요. 25년도에 자본증액을 했습니다. 처리 방법이 궁금합니다! 파일첨부 하겠습니다!
72,902 질문입니다 법인세 min0***2026-03-16
답변완료
1 차량보상금을 지급하고 잡손실로 처리했습니다 법인결산시 세무조정이 있나요? 2.소송패소판결문에 따른 비용지출을 잡손실로 처리했습니다 법인결산시 세무조정이 있나요? 3.갑근세 및 주민세에 대한 가산세는 법인결산시 세무조정이 있나요?
72,901 보험료 환급 (교통사고로 인한 대차지원금) 계정과목 kej0***2026-03-16
답변완료
안녕하세요. 보험료 환급 (교통사고로 인한 대차지원금)이 들어왔는데 이런경우는 잡이익으로 잡으면 될까요?
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