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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,585 | 의제매입세액 적용율 확인요청 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2023-01-25 | |
| 법인사업자입니다. 10월까지는 음식점업을 하고 이후는 따로 매출발생은 없습니다. 음식점업은 6/106 이고 그외 의제매입세액은 2/102 인데 552101(일반음식점-한식) -> 512272(도소매-식품판매유통) 이런 경우에 10월까지 매출과 매입에 대해 6/106 적용이 가능한가요? 현재는 도소매 / 식품판매유통으.. | |||||
| 58,584 | 매입안분계산질문드립니다 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-01-24 | |
| 항상도움주셔서 감사드립니다 법인사업자이고 건설 회사입니다 도급받은 건설공사현장이 갑, 을, 병 세곳인데요 갑 , 을 현장은 100% 면세현장이고 병 현장은 면세 90% 과세 10% 현장입니다 7-12를 매입세금계산서 중에 현장별로 매입을 구분해서 갑 과 을 현장은 면세현장으로 투입된 매입은 .. | |||||
| 58,583 | 공장에서 인공재배 과세,면세? | 부가가치세 | han5*** | 2023-01-23 | |
| 안녕하세요 법인사업자입니다(공장재배 상추) *인공으로 상추를 공장에서 재배하여 판매하려고 합니다 (질의사항) 1)위내용이 부가세 면세사업자로 봐야되는지요? | |||||
| 58,582 | 상가와 주택의 부담부증여 사업의 포괄양수도 가능여부.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-23 | |
| 갑이 상가와 주택(다세대주택)을 부담부증여로 아들에게 사업의 포괄양수도로 이전시 상가부분에 대해서 부가세 없이 양도가 가능한가요? 부담부증여시 사업의 포괄양수도가 인정이 안되어 부가세 납부하고 양수인이 나중에 부가세를 환급 받아야 하나요? | |||||
| 58,581 | 주택임대보증금에 대한 간주임대료계산 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-01-23 | |
| 새해 복 많이 받으십시요 항상 도움 주셔서 감사드립니다 개입사업자 입니다 원룸을 지어 판매하는 사업을 하는데 매매가 잘 안되어 지금은 팔리전에 임대를 하고 있습니다 신축해서 매매 가 안되어 임시로 임대하는 건물은 세개 정동 됩니다 일반과세 사업자는 별도허 2월10일까지 제출하는 "주택임대사업.. | |||||
| 58,579 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-23 | |
| 1. 22년도 부가세 신고시 신용카드발행세액공제를 받으려면, 21년도 매출금액이 10억원이하이면 되는건가요? 신용카드발행세액공제는 신용카드매출금액의 몇%인가요? 22년도 신용카드발행세액공제는 얼마까지 받을수 있나요? 2. 대표님이 사업자번호가 다른 여러개의 사업장을 가지고 있는경우...신용카드발행세액공제.. | |||||
| 58,578 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-22 | |
| 음식/카페업종 1. 음식 및 카페업종에..화분을 사고 매입세금계산서를 받으면 부가세 공제가 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 절적한가요? 2. 음식 및 카페업종에..꽃가게에서....용토를 사고 매입세금계산서를 받으면 부가세 공제가 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 절적한가요? 3 음식 및 카페업종에서... 냉난.. | |||||
| 58,577 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-22 | |
| 1. 사진첨부1에서..수출신고시...선적일자를 언제가 되는건가요? 홈택스에서 표시된 선적일자와 다른경우에...홈택스를 우선으로 해야 하나요? 아니면 사진첨부1의 선적일자를 기준으로 우선시해서..선적일자와 매출신고를 해야 하나요?2. 사진첨부2에서..수출신고시...선적일자를 언제가 되는건가요? 홈택스에서 표시된 선.. | |||||
| 58,576 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-22 | |
| * 사진1, 사진2 첨부를 했습니다. 1. 사진첨부1과 같이 …수출신고필증이 원화로 되어있는 경우…총신고가격에서 운임과 보험료를 더하면 21,175,500이 나옵니다.. 그러면 부가세 신고시…운임과 보험료를 포함한 21.175,500으로 매출을 잡아야 하나요? 아니면 포함하지 않은 20,982,500으로 매출을 잡아야 하나요? 홈택.. | |||||
| 58,575 | 부모님 2분 자녀(2명)에게 증여 | 상속·증여세 | han5*** | 2023-01-22 | |
| 안녕하세요 부모님(각 1/2씩 소유하신 상가)를 아들,딸에게 (각각 1/2씩)증여 하였습니다 *임차인 상가(2곳) 합계액 : 200.000.000원이 있습니다 (질의사항) 1)대출금액, 감정평가, 장부등이 없습니다,, 재산평가는 기준시가로 하면 되는지요? 2)아버지,어머님이 자년 2명에게 증여하는경우 (증여공제)는 어떻게.. | |||||
| 58,574 | 22년 과면세 매출액 2억 초과자 전자세금계산서 발행 .. | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-21 | |
| 개인 사업자 갑이 과면세 매출이 22년에 2억을 넘었습니다 전자 세금계산서를 23년 7월부터는 의무적으로 발행해야 하나요? 23년 7월 1일부터는 1억원기준으로 바뀐다는데 매년 매출이 2억원을 초과한다면 언제부터 전자세금계산서를 발급해야하나요? | |||||
| 58,573 | 법인이 국민주택 규모이이하 주택을 건설하는데 관련 .. | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-21 | |
| 갑법인이 구건물과 토지를 매입후 헐고 새로운 국민주택규모이하 주택을 건설하기위해서 든 매입세액(승강기 판매대, 신축시스템 에어켄등)은 부가세 매입세액공제가 가능한가요? | |||||
| 58,572 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-21 | |
| ,제조업, 소매업종(기성복, 의류업종) 1. 작업장 바닥공사 공급가 6,800,000 부가세 680,000 전액 부가세 공제 가능하가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 의류관련 행사 및 패션쇼를 위한 대관료는 전액 부가세 공제 가능한가요?계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. 개인사업자인경우..대표님명의의 신용카.. | |||||
| 58,569 | 계약의해제로 인한 매출 세금계산서 수정 발행시 작성.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-20 | |
| 갑법인이 을법인에게 11백만원으로 매출세금계산서를 2022.03.27일 작성일자로 매출세금계산서를 발행했습니다 그러나 계약의 해제가 2022.12.15일날 일어났습니다 질문 갑 법인은 마이너스 매출 세금계산서를 작성일자 2022.03.27일로 발행해야 하나요? 아니면 계약의 해제가 일어난 2022.12.15일로 해.. | |||||
| 58,568 | 수출조건과 수출실적명세서 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-01-20 | |
| 안녕하세요? 당사에서 2022년 11월 26일에 FOB-KRW 조건으로 제품 \18,248,400을 직수출하였습니다. (첫번째 첨부그림 참조하세요.) 즉, 인도조건은 FOB지만 수금은 원화로 받는 조건으로 제품을 직수출 한 것입니다. 이 거래에 대해서 2022년 2기 확정 부가세 신고때 수출실적명세서에 해당 거래를 기입하였습니.. | |||||
