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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,237 | 구매확인서 사후발급 | 부가가치세 | geek7*** | 2023-06-14 | |
| 공급시기 이후 구매확인서가 발급 된 경우 가산세에 대한 문의입니다. 5.20에 공급이 있었고 구매확인서가 6.10 이내에 발급될 것이라 예상하고 당초 공급일인 5.20을 작성일자로 하여 5.25에 영세율세금계산서를 발급하였는데, 구매확인서는 6.18에야 발급되었습니다. 1. 별도의 수정없이 이대로 부가세확정신고를 할.. | |||||
| 61,236 | 법인사업자 대표이사 주소변경 등록면허세 손금산입 문.. | 법인세 | osi7a*** | 2023-06-14 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 대표이사 변경으로 인한 등록면허세 손금산입 맞나요? 아니면 손급불산입인가요? | |||||
| 61,235 | 성실신고확인대상사업장( 공동사업자) | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-06-14 | |
| 22년귀속 지역주택조합(공동사업자1122명)-기장의무 복식부기 와 노래방(단독)-기장의무 간편장부 두 사업장 소득이 있습니다. (소득세안내문 성실신고확인대상자/기장의무 복식부기의자/추계시기준경비율-무신고또는무기장가산세대상) 지역주택조합 공동사업자 대표통해서 성실신고확인서+소득분배금액 2장의 .. | |||||
| 61,234 | 주택구매 | 양도소득세 | lmy2*** | 2023-06-14 | |
| 안녕하세요 주택 구매시 단독명의 VS 공동명의시 절세 및 차이의 대해서 알고싶습니다. | |||||
| 61,233 | 포괄양도양수 | 부가가치세 | skysky5*** | 2023-06-14 | |
| 1.마트를 하는 일반과세자입니다 업종코드가 522080 521100인데 이달에 폐업을 하고 사업하던 건물을 권리금 (부가세포함 4400만원)만 받고 양도한다고 합니다 양도인은 마트 건물주입니다 양수인은 편의점을 하려는 일반과세자입니다 직원은 따로 없구요 집기비품은 따로 양도해야될것이 없습니다 포괄양도양수 적용이 되는.. | |||||
| 61,232 | 성실신고 | 종합소득세 | cocozam*** | 2023-06-14 | |
| 702001 부동산 중개업 코드로 매출 178,040,000 940909 개인서비스업 코드로 매출 117,000,000 940911 개인서비스업 코드로 매출 207,920,000 2022년 매출이 이렇게 구분되어서 기장의무: 복식부기의무자 신고유형: 성실신고 대상자가 되었습니다. 업종별코드 3개모두 장부기장을 할 예정입니다. 성실신고.. | |||||
| 61,231 | 성실신고사업자의 업무용차량관련입니다. | 결산 | jude6*** | 2023-06-14 | |
| 2022년 성실신고사업장입니다. 업무용차량이2대소유입니다. 1대를 제외한 임직원전용보험가입대상차량이 보험증세에 임직원한정이 아닌 4대보험 신고하는 등록 직원으로 보험가입이 되었습니다. 이런경우 100% 경비처리(한도내) 가 가능한지요 | |||||
| 61,228 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2023-06-14 | |
| 안녕하세요. 영농조합법인으로 2002년에 설립하였으나, 사업자 등록증 현재 발급 진행 중에 있습니다. 2002년에 토지를 구입해서 조합원 출자금으로 건물을 신축 (공동선별작업장) 했습니다 2023면에 위 토지와 건물(공동선별장)이 양도되어 법인세 신고를 하려고 합니다. 과거 신고 자료는 당연히(?) 없습니다.. | |||||
| 61,227 | 지분법적용투자주식 전표분개 방법 | 전표분개 | mmm*** | 2023-06-14 | |
| -해외현지법인에 투자- 해외직접투자, 지분 100% 송금일 2023.06.01 출자일 2023.06.02 인 경우 송금일의 전표분개와 출자일의 전표분개 방법을 알고 싶습니다. (2023.06.01) (차) ? : xxx (대) 외화예금 : xx (2023.06.02) (차) 지분법적용투자주식 : xx (대) ? : xx .. | |||||
| 61,224 | 업무용승용차 리스 인수 | 종합소득세 | geek7*** | 2023-06-14 | |
| 2022.06.15 자로 리스계약이 종료되었고, 같은 날 리스차량을 인수하여 자차가 되었습니다. '업무용승용차관련비용등명세서' 작성시 6월15일로 리스임차기간종료일과 자차취득일을 기재하면 리스는 6개월, 자차는 7개월이 되어 동일차량의 월수는 12개월을 초과할 수 없다고 홈택스신고시 오류가 발생합니다. .. | |||||
| 61,223 | 질의 | 계정과목 | cpf*** | 2023-06-14 | |
| 원래 홍길동 대표자 한명이었는데 각자대표 체제로 바뀌면서 홍길동 임꺽정 이렇게 두명이 대표자가 되었는데요 사업자등록증이랑 법인등기는 다 반영이 되었는데 따로 더 변경 신고르 할 게 있나요? | |||||
| 61,222 | 계정과목 및 회계처리 문의 | 계정과목 | sy1*** | 2023-06-14 | |
| 거래처명 : OO전력 매출일자 : 1월30일 매출금액 : 8,610,800원 (VAT포함) 안녕하세요 상기 매출건에 대하여 2월28일 전자어음을 수취하였습니다 전자어음의 만기일자는 5월29일이었습니다 문제는 OO전력이 최종 부도처리되었습니다 OO전력의 원청업체인 OO건설사에서 매출 금액 전부는 어렵고 일부만 저희쪽.. | |||||
| 61,221 | 적용 환율 문의 | 전표분개 | mmm*** | 2023-06-14 | |
| - 해외현지법인에 출자함 (출자일 2023.06.01 - 해외현지법인에 출자금을 송금함 (송금일 2023.06.02) - 해외현지법인 자본금 계좌에 입금된 날짜 (2023.06.05) - 거래통화 : VND (베트남 동) - 원화 계좌에서 해당금액만큼 환전해서 송금함 투자금액의 계정과목은 매도가능증권으로 처리하였습니다. 질.. | |||||
| 61,220 | 세무사님 (61,203번) 추가질문 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-06-14 | |
| 국세청에 판단대로 성실신고확인대상자로 신고를 한다고 가정하고 질문 드립니다. a와b가 9월~ 11월에만 공동사업자인데요 이때 공동사업자 지분율이 50:50입니다. a가 1월 ~8월 수입금액이 270,129,045 공동사업장 수입금액 9월 ~ 11월이 105,144,100원 , b가 12월 수입금액이 140,636,300원 입니다. 질문1&.. | |||||
| 61,219 | 주차장 공사대금 | 부가가치세 | kamomill*** | 2023-06-13 | |
| 안녕하세요. 공장주차장 골재포장 공사를 하여 400만원가량 세금계산서를 수취하였습니다. 1) 부가가치세 매입세액 공제가 가능한가요?? 2) 고정자산 계정과목은 어떤 계정과목으로 해야하나요? 3) 기타제조업인 경우 내용연수는 어찌되는지 궁금합니다. 답변 부탁드립니다ㅠ.ㅠ | |||||
