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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,495 | 대손처리 | 종합소득세 | geek7*** | 2024-06-14 | |
| 회수기일이 2년 이상 경과한 중소기업의 매출채권은 2년이 지나기만 하면 대손금으로 손금산입이나 필요경비산입이 가능한가요? 회수불능 사실에 대한 입증서류(무재산 등)가 없어도 되는지? 채권추심,내용증명발송,소송재기 등 적극적인 회수 노력여부와는 관계없이 되는지? 문의드립니다. | |||||
| 66,493 | 계약의 해제 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-06-14 | |
| 안녕하세요? 2024년 1월 31일에 거래처A에게 매출전자세금계산서를 발급했는데, 이게 거래처B에게 발행할 매출전자세금계산서를 잘못 발급한 것입니다. 이 경우, 2024년 1월 31일에 발급한 전자세금계산서를, 첨부된 그림과 같이 수정사유를 계약의 해제로 하여, 작성일자를 2024년 6월 14일로 하여 수정전자세.. | |||||
| 66,492 | 오피스텔 매각후 세금계산서 발행시기 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-06-14 | |
| 법인이 가지고 있는 오피스텔을 6월10일날 양도를 하게 되었습니다 법인이면 건물부분은 세금계산서 발행을 해야 하는걸로 알고 있는데 양도하는 날에 세금계산서를 발행하면 되는건가요? | |||||
| 66,491 | 퇴직급여 분할지급 | 결산 | yi*** | 2024-06-14 | |
| 개인사업자입니다. 직원에게 퇴직금 명목으로 매월 "월급여액/12" 에 해당하는 금액을 급여액 외에 추가로 지급하고 있습니다. 질의) 해당 금액도 "(차) 퇴직급여 / (대) 퇴직급여충당금" 처럼 회계처리 가능한가요? 질의2) 상기 회계처리가 가능하다면 개인도 법인과 같이 퇴충은 필요경비불.. | |||||
| 66,490 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2024-06-14 | |
| 이번에 매입자발행세금계산서신청을 세무서에 해서 관련자료 다주고 완료가 되어 세금계산서 발행하면 되는건데 이경우 우리쪽에서 매입자발행세금계산서를 발행해야하는거져?? 세무서에서 해주는게 아니라.... 전자세금계산서 의무발행이 아니라서 종이로 발행해도 되는건가요 | |||||
| 66,489 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-06-14 | |
| 1. 61년생이고 종합소득금액이 100,010,000입니다....퇴직연금세액공제 납입금액이 10,000,000입니다. 그러면 퇴직연금세액공제 얼마까지 세액공제가 가능한가요? 세율은 어떻해 되나요? 결산시 세액공제가 어떻해 되나요? 2. 복식장부이면서 6월에 신고하는 성실신고확인사업자입니다. 공동대표 3명에서 -> 23년.. | |||||
| 66,488 | 성실신고확인서 주요항목명세서 작성 관련 | 종합소득세 | mat*** | 2024-06-14 | |
| 안녕하세요 항상 많은 도움 받고있습니다. 성실신고확인서 상 주요항목명세서 작성 관련하여 주요매입처 관련하여 재고를 취급하는 사업이 아닐 경우 작성하지 않아도 되나요? 아니면 판관비 중에서 비용이 많이 발생하는 매입처 5곳을 작성하면 되는 건가요?? | |||||
| 66,487 | 포괄임금제로 운송기사 휴일수당 지급시 정액지급 가능.. | 급여 | dowr*** | 2024-06-13 | |
| 안녕하세요 회사에서 직접 고용한 근로자로서의 운송기사님들께 일요일 또는 공휴일에 부득이하게 거래처 납품의 업무를 하면 출발 시간 및 복귀시간으로 따져서 휴일근로수당을 지불하고있습니다. 그런데 같은 거래처를 다녀오는것에도 그날의 도로 여건이나 가시는 기사님들마다의 차이가 발생하니 같.. | |||||
| 66,486 | 신주인수권부사채 발행시 분개 문의 | 전표분개 | lanyu*** | 2024-06-13 | |
| 신주인수권부사채 관련하여 현금 3억원이 입금되었습니다. 입금시 분개 문의드립니다. (일반 법인회사) 1. 사채의 발행가액 총액 : 300,000,000원 2. 각 사채의 발행가액 : 각 사채 권면금액의 100% 3. 사채의 이율 : 표면금리 연 0%, 만기보장수익률 연복리 0% 4. 사채의 발행일 : 2024년 5월 27일 5. 사채의 만.. | |||||
| 66,485 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-06-13 | |
| * 복식장부대상자이면서 6월에 신고하는 성실신고확인사업자입니다. 1. 벤츠 차량 3대가(고정자산등록되어있음/23년 1월부터 보유~) 차량운행일지 100%이고 임직원전용보험에 가입이 안되어있다면 1대만 전액 경비인정가능하고 나머지 2대는 50%로 세무조정을 하면 되나요? 경비 50%인정은 감가상각비까지 다 포함한 경.. | |||||
| 66,483 | 공요증대 추가납부 세액 공제 적용 문의합니다. | 종합소득세 | bangga1*** | 2024-06-13 | |
| 2022년 고용증대 세액공제 적용 당시 (2022년 1차년도분 5500000+ 2차년도 추가공제 7500000)= 13,000,000 중 9,500,000 에 대하여 공제적용 받고, 나머지 3,500,000은 이월처리하였습니다. 2023년 2022년대비 고용이 감소하여 추가납부 금액이 3,000,000이 발생하였습니다. 이때, 발생된 추가납부 금액 300에.. | |||||
| 66,481 | 공동구매 취득원가 안분 | 양도소득세 | han5*** | 2024-06-13 | |
| 1 토지 백양리 916-1 660 8,770 5,788,200 9,395,569 2 토지 백양리 916-6 947 10,200 9,659,400 15,679,410 3 토지 백양리 916-7 268 7,550 2,023,400 3,284,440 4 건물 백양리 916-6 99.1 24,279,500 39,411,168 5 건물 백양리 916-1 280.62 93,165,840 151,229,41.. | |||||
| 66,480 | 성실신고사업자 비용처리 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-06-13 | |
| 안녕하세요. 성실신고사업자 인데, 비용이 부족한 상태 입니다. 비용처리 문의 드립니다. 1. 인건비 신고 안하신분들은 지금이라도 가산세 메기고 할 수 있는 방법이 있을까요? 가산세는 몇프로 해줘야할까요? 2. 통장 출금은 나간 금액은 있는데 경비 처리 할 수 있는 방법이 있을까요? 송금명세서 처리를.. | |||||
| 66,477 | 개인사업자 폐업후 재개업 | 부가가치세 | geek7*** | 2024-06-13 | |
| 실제로는 같은 위치에서 기존의 자산을 가지고 기존의 사업을 그대로 똑같이 하는 것이나, 법적 문제로 인한 공공기관의 요구로 기존사업자는 무조건 폐업하고 신규로 사업자 등록을 해야하는 상황입니다. 1. 기존 사업장에는 기계장치등의 유형고정자산과 원재료 등 재고자산이 남아있는 상태입니다. 신규 사업장으로 .. | |||||
| 66,476 | 작년도 완결계정을 다시 살릴수 있나요 | 계정과목 | dowr*** | 2024-06-13 | |
| 안녕하세요 작년도 결산시 국제소송건으로 대한중재원에 지불했던 수수료를 딱히 세금계산서가 없어서 관련 문서를 받고 지급수수료로 해서 송금액을 정리하고 결산도 마무리 했습니다. 비용으로 바로 정리를 해서 선급금으론 잔액이 없는상황이고 말끔히 0 그것이 총 2천4백만원 정도 되는데요 그런데.. | |||||
