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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,867 | 비거주자 인적용역 원천세 공제 여부 | 원천징수 | kpb*** | 2022-12-14 | |
| 한국의 개인사업장입니다 기계를 설치하는 작업을 함에 있어 말레이시아국적을 가진 엔지니어가 49일정도 한국에 들어와서 설치를 했고 보수를 지급하려합니다 이런 인적용역에 대해 22% 원천세를 공제해야 하는 것인지요? | |||||
| 57,866 | 주주총회 결의 시기 | 법인세 | totw*** | 2022-12-14 | |
| 법인의 배당 결의는 주주총회에서 하는것으로 알고 있습니다 그렇다면 주주총회는 매년 3월에 만 해야 하나요? 아니면 법인이 임의로 개최시기를 정할수도 있나요? | |||||
| 57,864 | 건설업 신규사업자 종합소득세 | 종합소득세 | skysky5*** | 2022-12-14 | |
| 올해 7월에 개업한 건설업 개인사업자입니다 배관및냉난방공사업을 하고 매출은 2억3천입니다 면허등록은 안되어 있다고 합니다 22년도 종합소득세 신고시 간편장부로 신고해야 되나요? 답변 부탁드립니다 | |||||
| 57,860 | 외상매출금 | 법인세 | ma*** | 2022-12-14 | |
| 법인입니다. 제품 매출을 하고 통장으로 대금이 입금되었습니다. 보통예금 ***/ 외상매출금 *** 으로 처리했어야 하는데... 보통예금 ***/ 제품매출 *** 으로 처리했습니다. 전기에 발생된 자료 입니다. 이런경우 처리 어떻게 해야 할까요? | |||||
| 57,859 | 폐업전 시설장치 공급 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2022-12-14 | |
| 1.사실관계 2022년 1기에 개업 및 시설장치 발생, 관련시설장치에 대하여 부가세 환급 받음 2022년 12 월 중에 당 사업장 폐업 예정. (양수는 포괄양수 아님) 2.질의 1) 관련시설장치를 폐업 직전(또는 폐업일)에 양수자에게 세금계산서를 발행하여 공급할 수 있는지 여부 (공급가액은 시설장치에.. | |||||
| 57,858 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-12-14 | |
| 국가보조금등을 받고 연구개발을 했습니다… 연구개발이 종료된 이후에…상품(상표등록)출원에 신청수수료 280,000 출금해서 선급금으로 처리를 했습니다… 그리고특허청에 특허등록및 부대비용 1,100,600을 처리를 했습니다.. 그러면 선급금으로 잡은것은 비용으로 잡아야 하나요? 자산으로 잡아야 하나요? 특허등록.. | |||||
| 57,857 | 퇴직금계산 | 퇴사 | huv1*** | 2022-12-14 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 직원중에 퇴직금중간정산을 22년5월에 해줬습니다 사실상 중간정산 사유에 해당하지는 않는데 급한일이 있다고 사정을 해서 사장님이 일단 중간 정산을 했줬고 원천 신고시 (반기의무자) 1-6월 신고시 이행상황신고서에 포함하여 신고했습니다 그런데 이직원이 12.10부.. | |||||
| 57,855 | 카드결제시 수수료 분개 문의드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2022-12-14 | |
| 안녕하세요 외국site에서 카드결제를 하였습니다. 아래 세가지에 대한 분개가 맞는지 확인 부탁드립니다. 1. 외국site 결제로 인한 외화 수수료 : 수수료 비용처리 2. 국내카드 수수료 : 수수료 비용처리 3. 해외site에서 결제당시 건건이 결제환율이 적용되지만, 당사에서 비용처리하기 위해 한건으로 모아서.. | |||||
| 57,854 | 세금계산서발급시기 문의 드립니다. | 부가가치세 | didro*** | 2022-12-14 | |
| 인테리어 건설업입니다. 인테리어 하는 과정에서 계약금 중도금 .잔금까지 세금계산서발행하고 마무리 공사하는 과정에서 거래처측에서 미루는 일이 발행되었습니다. 잔금 세금계산서는 2022.7월달에발행되었으나 마무리 공사도 진행하지 못한채.. 미루다 미루다.. 업무도 진행되지 못한채 멈춘상태로 끝나게 되었습니다... | |||||
| 57,853 | 2022년 법인 비사업용토지 양도세율 | 법인세 | han5*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요 *법인사업자입니다 *2022년도에 비사업용토지를 양도하였습니다 (질의사항) 1)위 비사업용토지 양도에 관한 세율이 어떻게 되는지요? | |||||
| 57,852 | 고용창출세액공제 | 종합소득세 | han5*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요 2022년11월에 신규로 치과의원을 개원하려고 합니다 *현재 근무자로 상용직 3명을 고용하려고 합니다 1)청년고용 3명: (20-30세미만) (질의사항) 1)3명을 전부 2022년에 4대보험에 가입하여 고용하는경우 고용창출투자세액공제는 어떻게 되는지요? 2)만일 1명또는 2명을 2022년도에 가입하고,,,2023년.. | |||||
| 57,849 | 법인 폐업관련 문의 | 법인세 | yg*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요. 법인의 폐업과 관련하여 몇가지 질문드리고자 합니다. 1. 자산(유동성자산)과 재고자산(상품), 채무(외상대금)가 남아있는 경우, 폐업은 가능하나, 해산 및 청산이 불가능한게 맞나요?? 2. 재고자산은 폐업시 잔존재화로 간주공급대상인걸로 아는데, 매출 신고시 분개처리를 하나요?? 3. 폐업시, 자.. | |||||
| 57,846 | 타계정으로 대체 문의 | 결산 | osi7a*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요. 법인 건설업체 입니다. 20년도 손익계산서 [매출에 비해 비용이 많음] 1억 7천 결손이 나왔는데 너무 많이 나와서 20년도 미완성공사(도급)분 1억(타계정으로 대체액)을 주임종단기차입금 상계처리 하여 손익계산서 결손 7천으로 법인세 마감하였습니다. [12/31 주임종단기차입금 1억 / 미완성공사(도.. | |||||
| 57,845 | 이익준비금 수정 분개및 배당 지급시기 의제규정 위.. | 양도소득세 | totw*** | 2022-12-13 | |
| 질문1 법인에서 22년에 현금배당을 5천만원하기 위해서 21년에 이익잉여금 처분계산서에 이익준비금을 현금배당액의 10%이상을 적립해야하는데 실수로 1%즉 5십만원만 이익준비금으로 적립했습니다 이때 22년도에 수정분개를 어떻게 하면 되나요? 수정분개가 아니라면 어떤 대처 방법이 있을까요? 질문2. .. | |||||
| 57,844 | 상품매입 회계처리 관련 문의 | 계정과목 | jomise*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요? 저희가 상품을 매입하는 거래처는 A한곳이며, A에서 산 물건을 각 거래처에 판매합니다. A에서는 매달 저희가 최종적으로 거래처에 결제해야할 대금에 대해 세금계산서 한장으로 발행받고 이걸 지금까지는 전액 상품으로 회계처리 해왔는데요... A의 매입 안에는 실제 상품 + 회사내부에서테스트용으로.. | |||||
