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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,334 | 질문입니다. | 원천징수 | su090*** | 2023-01-10 | |
| 법인사업장입니다. 자기주식 관련하여 직원들에게 일부 상여처리했습니다.(2022년12월31일) 이 경우 퇴직금 추계액에 계상할때(연말기준) 직원상여처리부분도 계상을 해야하나요? | |||||
| 58,333 | 차량 취득가액문의 | 법인세 | easpor*** | 2023-01-10 | |
| 차량 취득세금계산서 천만원 차량보험증권에적힌 차량가액 7백만원 이경우 고정자산등록에 적어야할 차량가액은 얼마로해야할까요? | |||||
| 58,332 | 계약금 회계처리 | 부가가치세 | yg*** | 2023-01-10 | |
| 안녕하세요 법인입니다. 광고 및 컨설팅 계약으로 계약착수금 1천만원 중 200만원을 받고, 월 매출의 일부를 수수료로 받는 계약을 하였지만, 2달 진행 후 합의하에 계약해지를 했습니다. 계약금의 경우 돌려줄 의무에 따라 매출 과세여부가 달라지는 것으로 아는데, 돌려줄 의무가 있던 상황에서 거래처측.. | |||||
| 58,331 | 법인에서 개인차량 매각 후 세금계산서 발행 | 법인세 | skysky5*** | 2023-01-10 | |
| 운수업을 하는 법인사업자인데 법인명의의 차량이 아닌 대표자 개인 명의의 차량을 버스자동차상사에 매각하고 세금계산서 5백만원을 발행하였습니다 이럴경우 회계처리는 어떻게 하면 되는지 궁금합니다 개인차량이기 때문에 고정자산은 미등록된 상태입니다 | |||||
| 58,330 | 개인사업자 차량매각 수입금액 포함 | 종합소득세 | skysky5*** | 2023-01-10 | |
| 성실신고사업자 병원에서 2013년에 2.4천만원에 취득한 대표자 명의의 쏘렌토 차량을 3백만원에 매각하고 계산서를 발행하였습니다 전기말 장부가액은 1,000원입니다 회계처리는 어떻게 하면 되는지 궁금합니다 사업장현황 신고시 수입금액 포함에 같이 넣어서 매출로 신고하면 되는지도 궁금합니다 | |||||
| 58,329 | 상반기 반기신고시 중도퇴사자 누락시 원천수정 문의드.. | 원천징수 | lsa6*** | 2023-01-10 | |
| 1. 이미 상반기 하반기 원천징수 신고가 끝나고 납부도 상하반기 다 끝난 상황 2. 상반기 6월퇴사자 중도퇴사자를 원천신고서에 반영안함 이미 하반기 신고 및 납부가 다되어 22년6월 중도퇴사자 환급금액을 20.차월이월환급액으로 만들예정 -> 23년 상반기 신고시 원천 반기신고시 납부금액 차감할 예정 3. 이미.. | |||||
| 58,328 | 매출구분문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2023-01-10 | |
| 꽃,화환등 파는 업체입니다. 꽃,화환,식물등은 면세계산서로 구매해오고 거기에들어가는 장식이나, 화분등은 과세로 사오고있습니다. 판매는 전부 면세매출로 발행을하셧는데 그럼 과세로사온것들은 다 불공으로처리하면될까요? | |||||
| 58,326 | 주식보상비용 | 계정과목 | ec*** | 2023-01-10 | |
| 스톡옵션 부여 후 행사기간 2년이 지나 회계처리를 하고자 합니다.(행사 하지는 않음) 부여일 2020년 3월 30일 만기일 2032년 3월 30일 행사기간 2022.03.31~2032.03.30 1. 손익계정에 계정과목을 만들려고 하는데 영업비용인가요? 영업외 비용인가요? 2. 부여일부터 반영하나요? 행사기간부터 반영하나요?.. | |||||
| 58,324 | 매출인식기준 | 법인세 | dlstjddla1*** | 2023-01-10 | |
| 법인사업자입니다. 제조업을 하고있는데 제품생산과정이 1년을 넘겨서 계약금 중도금 잔금으로 나눠서 매출을 발생합니다. 제품 생산 진행에따라 2022년에 계약금을받고 매출세금계산서를 발행하였는데 선수금 처리하고 물건이 나가는시점에 매출로 인식을 해야하는지요? 매입은 어떻게 처리해야하는지요? | |||||
| 58,323 | 퇴직금 지급 | 원천징수 | kimji*** | 2023-01-10 | |
| 2022년 10월 31일 퇴사자인데. 퇴직금 지급 대상자라 퇴직금 산정을 했습니다. 근데 회사 사정상 퇴직금을 아직 지급 못했어요..... 2023년 1월에는 해결할 예정인데 원천세 신고를 2022년 10월 귀속 2023년 1월 지급으로 해서 2023년 2월 10일 퇴직소득세를 납부해도 문제없을까요?ㅜㅡㅜ | |||||
| 58,322 | 흡수합병시 피합병법인의 폐업신고 및 부가세 신고 | 부가가치세 | sang9*** | 2023-01-10 | |
| 안녕하세요 당사는 2022년12월27일 흡수합병된 피합병법인이며 2022년12월27일부로 폐쇄등기가 완료되었습니다. 질문. 1. 당사의 폐업신고는 피합병법인(당사)에서 하는 것인지 합병법인에서 하는 것인지 궁금합니다. 2. 폐업 부가세 신고는 폐업신고를 먼저 한 후에 하는 것인지 부가세 신고를 먼저 한 후에 .. | |||||
| 58,321 | 법인간의 대여금 이자금액 | 법인세 | han5*** | 2023-01-10 | |
| 안녕하세요 *법인간의 대여금이 있는경우 *이자금액을 어떻게 받아야하는지요 (예: 년5%를 받는경우) (질의사항) 1)특수관계법인간의 거래 2)비 특수관계법인간의 거래 3)이자를 수령한 법인은 비영업대금 원천징수 25%를 징수해야하는지요? 죄송합니다만 자세히 말씀주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 58,320 | 세금계산서 발급 간이과세자 부가세 신고 | 부가가치세 | men*** | 2023-01-10 | |
| 1~6월 세금계산서 발급한 간이과세자로 부가세(예정) 신고를 하였습니다. 부가세 예정신고시(7/25) 매출이 3천 정도라 납부 의무 면제 되어 납부할 세액이 없이 신고하였습니다. 이번 부가세 확정신고시(1/25) 전체 매출이 4800이 넘는데요. 1. 확정 신고 기한은 7~12월까지 하여 하반기만 신고해야 하는건가요?.. | |||||
| 58,319 | 건설관련 지역주민 합의금 자본적 지출 처리여부 | 전표분개 | sksmsi*** | 2023-01-10 | |
| 1. 당사는 건설공사를 진행하며 주변 마을 새마을회와 민원미제기 조건으로 합의금 150,000,000원을 지급하기로함 2. 합의금 지급시 기타소득세예수금을 원천징수하려함 → 소득세법상 합의금(민원 미제기 조건)은 기타소득으로 원천징수 해야한다고 파악함 3. 당사는 기타소득세를 원천징수하고 합의금을 자본적지출.. | |||||
| 58,318 | 유튜브 채널 인수시 계정과목 | 계정과목 | kimji*** | 2023-01-10 | |
| 유튜브 채널을 인수하고 대금을 지급하였습니다. 회사 자산으로 잡을 수 있을까요? 자산으로 잡는다면 계정과목이 뭔지 궁금합니다. | |||||
