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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,317 | 벤처기업-벤처확인 신청 수수료 정부보조금 | 전표분개 | sy1*** | 2023-01-10 | |
| 안녕하세요 법인 중소기업입니다 벤처기업확인기관에서 세금계산서가 들어왔습니다 품목 : 벤처확인신청 수수료 정부보조금 공급가액 : 90,910원 세액 : 9,090원 합계금액 : 100,000원 알아보니, 수수료 변경제도가 변경되어 실제로 납부하는 금액은 아니며, 매입세액 공제받으라고 세금계산서를 발행했다.. | |||||
| 58,316 | 국민연금 이메일고지 감액 | 전표분개 | pck*** | 2023-01-09 | |
| 법인사업자 4대보험 납부시 국민연금등 고지서 납부금액중,이메일고지 감액(200원) 금액등이 있습니다. 당초 납부금액 85,500인데 -200감액=85,300으로 납부 합니다. 분개 1번 (차)세금과공과85,300 /보통예금85,300 으로 처리 하면 되는지 2번 (차)세금과공과 85,500 / (대) 보통예금 85,.. | |||||
| 58,315 | 종합소득세 수정신고 작성 순서 | 종합소득세 | thf*** | 2023-01-09 | |
| 종합소득세 수정신고를 할때 신고서 모두 작성 후 1. 감면세액작성 2. 최저한세 작성 3. 과표수정및추가납부계산서 작성 (여기서 추가자진납부세액 확인) 4. 확인한 추가자진납부세액으로 가산세 산정 5. 다시 과표수정및 추가납부계산서에서 가산세 반영 순서가 맞나요..? | |||||
| 58,314 | 지방소득세(특별징수)지난귀속 납부시 | 법인세 | pck*** | 2023-01-09 | |
| 22년 귀속 결산중인데 법인사업자이고 "지방소득세 예수금"(전기이월)잔액등이 없습니다. 당해년도 법인통장에서 21년 7~9월귀속분으로 3,040원을 납부 했을때 어떻게 처리해 줘야 하나요? 분개처리(전기오류수정은 코드 알려 주세요) 처리와 세무조정 사항 해당시 알려주세요 | |||||
| 58,313 | 퇴직금 중간 정산 후 퇴사시 퇴직금 계산 방법 및 퇴직.. | 원천징수 | kimji*** | 2023-01-09 | |
| 안녕하세요! 항상 큰 도움 받고 있습니다.. 퇴직소득 관련하여 문의사항이 있습니다. 입사일 : 2021년 2월 4일 중간정산 : 2021년 12월 31일 (11개월치 퇴직금 중간정산) 퇴사일 : 2022년 12월 31일 입사일 2021년 2월 4일 ~ 12월 31일까지 퇴직금 중간정산 후 개인 통장으로 지급하였습니다. 회사에서 퇴직소득세.. | |||||
| 58,312 | 고용증대세액공제 | 종합소득세 | wngml9*** | 2023-01-09 | |
| 고용증대세액공제는 부동산임대업 여관 호텔업 주점업 빼고는 거의 모든 업종이 적용할 수 있나요? 지게차 임대업을 하는 업종이 고용증대세액공제 적용이 가능할까요? | |||||
| 58,311 | 문의드립니다 | 전표분개 | tax7*** | 2023-01-09 | |
| 1. 삼성화재 가입 출국만기보험(외국인)은 보험료 납부시 손금산입 가능한지 궁금합니다. 2. 토지구입시 등기하고 차입금 발생되었습니다. 이자비용은 토지 취득원가로 산입하면 되나요? 위 토지위에 건설중인자산이 있는데 이자비용 중 건설중인자산으로 계상되는 시점(?)이 따로 있는지요?? | |||||
| 58,309 | 미지급세금 과오납부 처리 | 결산 | pck*** | 2023-01-09 | |
| 미지급세금등 미납금액이 많은 법인입니다.(어디서 부터 잘못 되어 있는지 몰겠습니다.) 1)미지급세금(이월)잔액이 없는데.. 19년법인세라고 계속 납부 하고 있고 홈택스(납부내 역증명)서를 발급해서 보니 22년도에 총 납부한 19년귀속 법인세 합계가 2,464,190 입 니다. 계정별원장에 미지급세금은 21년에.. | |||||
| 58,307 | 비상장주식 거래시 | 양도소득세 | yg*** | 2023-01-09 | |
| 안녕하세요 비상장회사인 A법인의 주식 중 B 법인 25% C개인 50% 기타 25% 지분이 있을 경우 B법인이 A비상장법인의 주식 25%를 전부 C개인에게 양도하게 될 경우 B법인이 내야할 세금이 증권거래세 외에 더 있을까요?? C개인의 경우 B법인에 차입금이 많은데, 주식 양도시에 C개인의 차입금과 상계처리가 가.. | |||||
| 58,306 | 워크샵 비용 처리 | 부가가치세 | men*** | 2023-01-09 | |
| 워크샵 비용 숙박비, 식대, 차량 대여비, 수상레저비, 대관비 등 경비 매입세액 공제가 모두 가능한가요? 대부분의 경우 신용카드로 결제를 하였구요. 수상레저비의 경우는 현금영수증을 발급 받았습니다. 면세가 아닌 경우 만을 제외하고 모두 매입세액 공제 가능한가요? 수상레저비로 결제한 영수증을.. | |||||
| 58,305 | 스톡옵션평가 | 전표분개 | ec*** | 2023-01-09 | |
| 안녕하세요. 비상장법인입니다. 부여 당시 스톡옵션 가치인식 회계처리를 생략하였고 이번에 초도감사 대상이되어 기명식 보통주 주식매수선택권 평가를 아래와 같이 받았습니다. 행사는 없습니다. 부여일 2020년 3월 30일 만기일 2032년 3월 30일 행사기간 2022.03.31~2032.03.30 행사가액 평가일기준 5,000원.. | |||||
| 58,303 | 바우처 세금계산서 및 현금영수증 발행 | 부가가치세 | sang9*** | 2023-01-09 | |
| 현재 호텔업을 영위하고 있는 법인입니다. A 법인에게 호텔을 이용할 수 있는 바우처를 판매하고 입금되면 선수금 처리후 매출발생시 월별로 정산하여 세금계산서를 발행하고 있습니다. 그런데 A 법인에 판매한 바우처를 A 법인의 직원이 이용한 후 현금영수증을 당사인 호텔에게 발행을 요구하고 있습니다. 이.. | |||||
| 58,302 | 외화입금증이나 외국환계산서로 영세율 매출신고시 문.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-01-09 | |
| 수수료매출이나 용역매출 해외에 공급하고 신고시 보통 계약서를 따르거나 공급했을때 아니면 외화입금되었을때 입금되는 외화금액으로 신고하고 있습니다. 외화입금되기 전 보통 외화송금수수료등이 붙고 입금이 되는데 부가세 영세율 매출 신고시 외화송금 수수료전 금액으로 가야 하는지 아니면 외화송금 .. | |||||
| 58,301 | 전표분개관련 문의드립니다 | 전표분개 | nh6*** | 2023-01-09 | |
| 기존에 납부해야할 보험료가 있어 보험료/미지급금 처리를 해놓았고 추후 보험료를 카드로 납부하여 미지급금/미지급금(카드납부분) 으로 처리를 하였는데 이렇게 처리해도 되는게 맞는지 궁금합니다. (카드납부분에 대한 미지급금은 추후 카드대금이 출금되는날 미지급금/제예금 으로 처리할 예정입니다.) | |||||
| 58,300 | 고용증대세액공제 감면분 추가납부세액 문의드립니다. | 법인세 | accoun*** | 2023-01-09 | |
| 안녕하세요 현재 22년 법인세 신고 준비중에 있습니다. 고용증대세액공제 예상계산을 돌려보니, 전년대비 (상시 +2 /청년 +3 / 청년외 -1)증감변화가 나왔습니다. 쳥년외 -1이 나오는데, 22년 법인세 신고시 감면분 추가납부세액이 나오는지요? | |||||
