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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,979 | 재고 | 법인세 | ma*** | 2025-04-23 | |
| 24년도 기말재고를 25년도 결산시 재고를 폐기처분 가능한가요? 24년도 결산시 재고를 잘못 계상했습니다 처리는 어떻게 해야 하나요? 폐기처분시 조정사항이 있나요? | |||||
| 69,978 | 비상장주식 평가시 관련하여 질문드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-04-23 | |
| 예를 들어서 2025.04.25 기준으로 비상장주식을 평가를 한다고 가정하다면 04.25까지 가결산을 하고 예상 법인세등을 계산하여 순자산가치 계산시 부채에 가산하여야 하는지요? 아니면 법인세등은 계산하지 아니하고 순자산가치 계산시 미반영 해도 되는지요? | |||||
| 69,977 | 착한임대인세액공제 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-04-23 | |
| 24년2월1일 임차인에게 인도하고, 26년2우러28일까지 (25개월) 임대차계약서를 작성했습니다. <특약사항>에 24년3월1일부터 25년2월28일 1년간 월160만원으로 30만원 임대료인하하는것으로 기재했고, 세금계산서를 인하한 금액으로 발행했습니다. 문의드립니다. 임차인소상공인발급간으한 임차인인경우, 24년.. | |||||
| 69,976 | 원천징수이행상황신고서 제출누락 | 종합소득세 | huv1*** | 2025-04-23 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 개인사업자인데요 241-6월까지 직원이 있었고 원천신고도 했는데 마직막6월귀속 원천이행상황신고서를 제출을 누락한게 이제서야 알았습니다 24년 근로소득원천영수증 지급조서는 다행히 3.10일에 1-6월급여준대로 제대로 제출은 되었는데요 원천이행상황신고서만 마직.. | |||||
| 69,974 | 법인전환 부가세 문의드립니다. | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-04-23 | |
| 안녕하세요! 법인전환한 개인사업자 부가세 신고 관련하여 문의드립니다. 현재 25.1.1일자로 양도양수한다는 계약서를 작성한 상태이며, 폐업일인 3.5일전까지 온라인매출도 전부 전환했습니다. 그럼 이 과정에서, 25.1~3월 개인사업자 앞으로 잡힌 온라인매출 및 현금영수증,수출건은 전부 법인 사업장으로.. | |||||
| 69,973 | 부가세 신고 문의 | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-04-23 | |
| 안녕하세요. 개인사업자에서 법인으로 전환하였습니다. 개인사업자 폐업일(2025.03.20) 법인사업자 개업일(2025.03.21) 개인 폐업/법인 개업 이후에 개인사업자로 잡힌 매출이 있으며. 해당 매출은 법인으로 신고하러고 합니다. 하지만 배달의민족, 쿠팡이츠 매출처에서 매출 확인이 월 단위로밖에 되지 않아서.. | |||||
| 69,970 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2025-04-22 | |
| 부가세 공제를 받으면 안되는 내용인데, 부가세 공제를 받은 경우, 수정신고시 가산세가 무엇무엇이 있나요? 가산세 감면은 어떻해 되나요? 가산세는 공급가액에서 붙나요? 세액에서 붙나요? | |||||
| 69,969 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2025-04-22 | |
| 1. 회사내에 있는 정원(스마트 가든)에 대한 관리에 대한 연간 관리비를 지출한경우 공급가 4,000,000 부가세 400,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 2. 회사정원에 대한 거름을 지출했습니다.공급가 1,500,000 부가세 150,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 3.밴5인승 차량은 부가세공제가 되나요? 4.소형화물 부가세공.. | |||||
| 69,968 | 법인 렌트카 반납 시 반환수수료(위약금 포함)에 대한.. | 계정과목 | jeongyu*** | 2025-04-22 | |
| 안녕하세요. 법인 차량 렌트 계약을 중도 해지하면서 반환수수료 2,767,360원을 렌트사에 입금하였습니다. 렌트사로부터 받은 정산서에 따르면 이 반환수수료에는 남은 렌트료에 대한 위약금 30%가 포함되어 있으나, 정확하게 얼마가 위약금이고 얼마가 기타 수수료인지는 구분되지 않은 상태입니다. 참고로, 월 렌.. | |||||
| 69,967 | 건물 취득후 일부 건물 철거시 회계처리 | 결산 | sksmsi*** | 2025-04-22 | |
| 건물 및 토지를 취득후 판매업장으로 5년간 사용중인데 토지내에 조그만한 건물(창고용으로 사용)이 불법 건축물인것을 뒤늦게 알고 철거를 하였습니다. 이때 철거비용은 자산화가 가능한지 아님 비용처리 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 69,966 | 투자세액공제 관련 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2025-04-22 | |
| 건설업의 아래 고장자산 매입이 투자세액 공제대상에 해당하는지 여부 문의드립니다.(신규구입) 1. 물품(자동차) 매매계약서상 품명은 '17.5톤 중축' 이며, 자동차등록증상 차명은 22톤암롤트럭 2. 2.2톤 크레인집게차 | |||||
| 69,965 | 임원퇴직금 | 급여 | ec*** | 2025-04-22 | |
| 안녕하세요. 당사는 연봉에 퇴직금이 포함되어 13으로 나누어 한달치는 퇴직연금으로 매달 불입합니다. 이번에 임원이 퇴사를 하게 되어 연봉에 있는 퇴직금외 2.2억을 퇴직위로금으로 지급하려고 합니다. 정관에는 이사의 퇴직금 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다라고 되어있고 사규에 별도 임.. | |||||
| 69,964 | 개인사업장이 법인사업장에게 비영업대금 이자 지급할.. | 급여 | jun*** | 2025-04-22 | |
| 개인사업장(의원) : 자금을 대여받고 비영업대금 이자를 지급 법인사업장(건설업) : 자금을 대여하고 비영업대금 이자를 수취 개인사업장 입장에서 원천징수이행상황신고서를 작성하려 하는데요 이 경우 원천징수이행상황신고서의 첫장의 A80 (법인-내외국법인원천) 칸에 해당 내용을 작성하는게 맞을까요? | |||||
| 69,963 | 차량취득 분개 궁금합니다 | 전표분개 | taxhabit7*** | 2025-04-22 | |
| 갑자기 헤깔려서 그렇습니다 개인업체인데 8천만원정도 되는 차량을 구입했는데 그중에 일부분 3천5백만원정도는 금캐피탈에 연 5.36% 주고 할부로 했습니다 이럴떄 분개를 208 차량 80,000,000 / 260 (할부) 35,000,000 103 45,000,000원 하면되는거로 알고 있는데 이.. | |||||
| 69,962 | 무상수출 문의드려요 | 부가가치세 | peterg*** | 2025-04-22 | |
| 기계를 수출 후 무상보증기간 내에 기계부속품을 무상으로 수출하였습니다 수출면장은 없고 우편으로 보냈습니다 (수출한 기계가 다시 입고되진 않음) 부가가치세과-4146 귀속년도:2008 이 내용이랑 조금 비슷한거 같은데 그럼 재화의 공급에 해당하지 않으닌깐 1. 부가세 신고 안해도 될까요? 2. .. | |||||
