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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,598 | 가지급금등의 인정이자조정 | 법인세 | pooh1*** | 2025-03-21 | |
| 법인사업장 대표이사 차입금을 2023년까지 가중평균차입이자율을 적용해서 인정이자를 계산했습니다. 2024년 1월 25일 대출금을 상환하고 10월에 다시 대출을 발생시켰습니다 이런경우 인정이자 계산시 1.가중평균치를 이용해서 신고해야 하는지요? 아님 당좌이자율을 적용해야하는지요/ 2.아니면 상환이전에 발.. | |||||
| 69,597 | 법인세 환급금 분개 문의 드립니다 | 전표분개 | god1*** | 2025-03-21 | |
| 안녕하세요 저희 회사는 법인세 신고시 이익률 때문에 법인세 등 분개를 안하고 다음 연도 3월31일자로 전기오류수정손실 계정을 사용해서 분개를 하고 있습니다 그런데 2024년도에 법인세 신고시 매출이 많이 줄어 들어서 법인세를 환급 받게 되었습니다 선납세금으로 되어있는 금액이 11,059,360원일때 법인세 환급 금.. | |||||
| 69,596 | 회계처리 문의드립니다. | 법인세 | cof*** | 2025-03-21 | |
| 안녕하세요 회계처리관련 문의드립니다. 법인이 상조상품에 가입을하고 월마다 일정금액을 납입하고 있습니다. 판매처에서는 일정금액을 [★적립해주는 상품은 아니지만], 만기까지 다 납입 후에 미사용시에는 -> 전액환급 중도해지시에는 수수료 차감 후-> 일부금액 환급 처리해준다고 합니다. 이.. | |||||
| 69,595 | 재고자산문의 | 전표분개 | easpor*** | 2025-03-21 | |
| 늘 감사드립니다. 옳바른방법은아니겠지만 재고자산남은걸로 가지급금 상계처리가가능한가요? 억지로라도 분개해보려고했는데 자산 / 자산이라 상계처리가안되더라구요. 결산자료입력분개로 조정하는걸까요?... 억지로라도좋으니 재고자산 줄이고 가지급금을 줄이고싶습니다 장부상으로라도 | |||||
| 69,591 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-21 | |
| 주식회사 길동상사 외상매출금 천오백 상대거래처에서 외상매출금 천오백을 원재료로 보내주고 매입세금계산서 발행안하고 외상매출금을 처리해 달라고 합니다 이런경우 어떻게 회계처리해야하나요? 대변 외상매출금 그러면 차변은? | |||||
| 69,590 | 질문입니다. | 결산 | su090*** | 2025-03-21 | |
| 안녕하세요. 제조업 법인사업장입니다. 현금흐름표에서 퇴직급여와 감가상각비를 제조원가분도 반영하나요? 손익계산서 내용과 재무상태표만을 가지고 작성하는거죠? | |||||
| 69,589 | 고용증대 및 사회보험료 관련 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2025-03-21 | |
| 2022년귀속 전체인원: 14.66명 청년외: 10.66명 청년등: 4명 2023년귀속 전체인원: 19.08명 청년외: 14.50명 청년등: 4.58명 2024년귀속 전체인원: 19.08명 청년외: 15.75명 청년등: 3.33명 2023년기속 고용증대세액 최저한세로 23,000,000원 이월됨 위처럼 2024년귀속에 전체인원을 줄.. | |||||
| 69,588 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-03-21 | |
| 1. 법인사업자는 당기순손실이 발생을 하면 기부금은 세무조정을 어떻해 해야 하나요? 2. 개인사업자는 당기순손실이 발생을 하면 기부금은 세무조정을 어떻해 해야 하나요? | |||||
| 69,587 | 고용증대세액공제 추징할때 농특세 상계 후 추징이 가.. | 법인세 | jun*** | 2025-03-21 | |
| 22년에 세액공제를 받았던 고용증대세액공제가 근로자수 감소로 인하여 24년에 전액 추징이 되는 상황입니다. 22년에 100만원 공제, 농특세 20만원 납부 이런 상황이었다면 24년에는 어느게 맞을까요? 1, 100만원-20만원 상계시키고 80만원만 추가징수(추징) 해도 된다 2. 100만원 추가징수 하고, 20만원은 환급.. | |||||
| 69,586 | 근로자에게 인정상여 처분시 간이지급명세서 제출 필수.. | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-21 | |
| 근로자에세 법인조정이후 인정상여 처분이 나왔을때 지급명세서 제출+ 원천신고는 진행 하는게 맞으나 간이지급명세서도 필수인가요? 필수라면 관련 법령이나 자료가 있는지 문의드립니다. | |||||
| 69,585 | 손금 인식 가능여부 | 종합소득세 | cof*** | 2025-03-21 | |
| 안녕하세요 항상 답변감사드립니다. 23년도에 상품을 매입하기위해서, 대금을 송금하였으나 사기로 밝혀져, 24년도에 경찰 측으로 부터 수사중지의견을 받았습니다. 이에 따라서 23년도에 선급금 처리해놓은 금액을 24년도의 손금으로 귀속시키려고 합니다. 1. 이 경우 전액 잡손실로 처리하면 될까요?.. | |||||
| 69,581 | 내일채움공제 연구인력개발비 | 법인세 | eee*** | 2025-03-21 | |
| 내일채움공제 연구인력개발비로 세액공제 받을려고 하는데요 중소벤처기업진흥공단과 다른곳 한곳에서 내일채움공제 가입하는걸로 알고있는데 둘중 한군데 가입한것은 세액공제 대상이 아니라고 들은거 같아요 어디인지 알 수 있나요? | |||||
| 69,580 | 건설중인 자산 | 전표분개 | lissa*** | 2025-03-21 | |
| 태양광시설을 건설 중인 업체입니다. 직접공사를 하는 중이라, 크레인사용비/ 작은 소모자재등 여러 비용의 세금계산서를 받았는데, 전체 다 건설중인 자산으로 남겨놨다가 공사완료가 되면, 그 전체비용을 자산으로 대체하면 되나요? | |||||
| 69,579 | 대손충당금명세서 작성문의 | 법인세 | sjk*** | 2025-03-21 | |
| 안녕하세요 알아봤는데도 도저히 모르겠어서ㅜㅜ 문의드립니다. 2024년 실적률은 무시해주세요!! 실적률 진행x - 재무상태표랑 손익계산서 봤을때 저희가 24년에 대손충당금명세서 작성해야할 내용이 있을까요?? 작성해야한다고하면, 1)2024 대손충당금명세서 작성 문의 2)2024 소득금액합계표 유보금액 문의 .. | |||||
| 69,577 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-21 | |
| 블루사인 연회비납부 국내업체에서 블루사인 제품을 원해서 납부 하는 금액입니다. 회계처리를 어떻게 해야 하나요? 달러로 지급했습니다. | |||||
