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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,983 | 비영리법인 세금계산서합계표 계산서합계표 미제출시 .. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-12-21 | |
| 비영리법인 상반기 세금계산서합계표 및 계산서합계표 제출한게 없는데요. 영리사업은 전혀 하지 않습니다. 이럴경우 가산세 대상이 되나요? 전자만 있다고 볼 시에요. 그냥 23년 1월 25일까지 1년치 한꺼번에 제출해도 되나요? | |||||
| 57,980 | 중소기업 일반 연구 및 인력개발비 공제 문의드립니다.. | 법인세 | accoun*** | 2022-12-21 | |
| 안녕하세요, 중소기업 일반연구 및 인력 개발비 세액공제에 관하여 문의 드립니다. 22년 내내 기업부설연구소 자격을 유지하다 10월 5일에 한국산업기술진흥협회에 취소 통지를 받았습니다. 당분간 기업부설연구소를 신설하지는 않을 것 같습니다. 당사는 1월 ~11월까지 매달 경상연구개발비로 1명으로 800만.. | |||||
| 57,979 | 임차료 대납해준 경우 | 법인세 | skysky5*** | 2022-12-21 | |
| 법인 건설업니다. 대표자가 같고 법인명만 다른 건설회사 두군데가 한 사무실을 임차해서 쓰고 한 회사에서 임차료를 10개월 년세로 지급하였습니다. 그런데 2개월 뒤에 한군데 회사가 사업장 이전을 하였습니다. 그래서 남은 회사가 집주인과 다시 임대차계약을 맺고 다른 회사가 대납해준 임차료 8개월치 2,800,000원을 대.. | |||||
| 57,977 | 착오에의한 이중발급으로 한건 취소시 부가세 문의드립.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-12-20 | |
| 3분기 착오에의한 이중발급으로 인한 매입 한건이 취소되었습니다/. 원칙대로하면 수정신고이나 혹시 이 마이너스세금계산서도 예정누락으로 봐서 확정때 가져가 신고를 할 수 있나요? 아니면 그냥 수정신고를 해야 하나요? 문의드립니다. | |||||
| 57,976 | 매입세금계산서 3분기 마이너스시 수정신고 가산세 문.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-12-20 | |
| 1. 지금시점에서 약 11만원정도(부가세포함) 3분기 매입분이 취소가 되었습니다.(착오에 의한 이중발급으로 인한) 이미 부가세를 납부했는데요. 가산세 부분이 어느부분인지 확인 부탁드리겠습니다. | |||||
| 57,974 | 고용증대세액공제 사후관리 유예 관련 | 종합소득세 | hwysun0*** | 2022-12-20 | |
| 수고하십니다. 고용증대세액공제 20년 사후관리 유예 관련, 18년 공제받은 년도 대비 20년에 근로자 수 유지하고 19년 공제받은 년도 대비 20년에 근로자 수 감소하여, 유예규정 적용 시, 19년 신청분에 대해서만 20년을 유예하고 22년까지 사후관리를 수행하고, 18년은 동액공제 후 사후관리 소멸인지, .. | |||||
| 57,971 | 고정자산 | 법인세 | ma*** | 2022-12-20 | |
| 22년도 2월에 기계장치 14,500,000 부가세 별도 구입 22년도 05월에 5일에 매각 당기상각범위액 938,875 매각금액 16,029,750 입니다 회계처리 부탁드립니다. | |||||
| 57,970 | 법인사업자 등록차량 폐차시 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2022-12-20 | |
| 법인사업자 등록차량 폐차시 분개 문의드립니다/ 차량가액이 299,520원 일경우 차) 감가상각누계액 대) 차량운반구 차) 유형자산처분손실 대)유형자산처분이익 이렇게 표시하면 되는건가요? 분개 문의드립니다. | |||||
| 57,969 | 1세대1주택 | 양도소득세 | abc*** | 2022-12-20 | |
| 3년전 부친(당시 3채보유) 으로부터 아파트를 무주택자인 자녀가 증여받았습니다 자녀는 증여받은후 3년이상 거주보유하다가 양도할려고 합니다 (부친으로보터 증여받아 5년이내 양도하면 세금이 나온다는 말도 있어 걱정됩니다) <질문> 자녀가 증여받은후 3년이상 거주보유하였으므로 .. | |||||
| 57,967 | 사무실을 전대로 임차시 임차료 증빙 | 법인세 | skysky5*** | 2022-12-20 | |
| 법인 건설업입니다 이번에 사무실 임대차계약을 맺었는데 보증금 250만원 년세 3,480,000원에 계약하였습니다 사무실을 임대사업자에게 임차한것이 아니고 일반과세자 건설회사와 전대로 계약시 지급하는 임차료는 증빙을 어떻게 하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 57,966 | 금융리스 승계 | 전표분개 | swtax3*** | 2022-12-20 | |
| 개인 사업장 운영하는 대표가, 다른 사업장 금융리스를 승계받았습니다. 인도금 2000만원 / 미회수원금 7000만원정도 됩니다. 이럴때 회계처리를 [인도금지급] 선급금 2000만원 / 현금 2000만원 [리스 개시] 차량운반구 9000만원 / 미지급급(리스회사) 7000만원 선급금.. | |||||
| 57,965 | 상계거래 분개 문의드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2022-12-20 | |
| 안녕하세요 (1) 매출과 매입이 발생하는 거래처에 매입대금을 주기전에 매출대금을 상계 후 지급하기 위해 아래와 같이 분개처리하고 있는데, 문제가 없을까요? (2) 계속 이렇게 분개처리하다보니, 부가세 신고와 과표차이가 발생하는데, 부가세 신고 및 외부감사때 문제가 생기는 건가요? (3) 만약.. | |||||
| 57,964 | 최소영업자본액 검토보고서 | 경영관리 | ec*** | 2022-12-20 | |
| 사모펀드 집합투자업자로 자산운용사입니다. 금융업이라 임의감사를 받고 있으므로 감사보고서 작성은 하고 있습니다. 최소영업자본액 검토보고서 작성의무 인가요? | |||||
| 57,963 | 미수금 | 전표분개 | ec*** | 2022-12-20 | |
| 안녕하세요. 1. 거래처 경영악화로 미수금을 회수 못하고 있습니다.여러 거래처들로 총 6천만원 정도 됩니다. 이러할 경우 어떻게 처리 해야 하나요? 2. 2009년도에 법인이 보유한 비상장주식을 양도하면서 주식양도 대금을 회수하지 못했습니다. 대금은 6천만원이고 당시 주식처분이익 5천만원 회계처리 하였습.. | |||||
| 57,962 | 법인사업자의 대표자 변경시 가지급금 이전 가능한지요.. | 법인세 | lemon5*** | 2022-12-20 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 법인 대표자가 변경이 될 예정입니다. 기존 대표자에게 가지급금3억원 잔액이 남아 있는데 서로 협의하에 새로운 대표자에게 가지급금 3억원 으로 이월이 가능한가요? 기존대표자는 100% 주식을 들고 있습니다. 주식도 새로운 대표자에게 양도할 예정입니다. 이렇게 되면 특수관계.. | |||||
