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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,913 | 임차보증금 돌려받았으나 미처리 | 법인세 | skysky5*** | 2022-12-19 | |
| 법인 전기공사업니다 임차보증금 5천만원이 5년전부터 잡혀 있었는데 해당 금액은 이미 돌려받고 사업장은 자가라고 합니다 이럴경우 임차보증금은 어떻게 처리하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 57,912 | 자본적 지출과 감가상각비 | 결산 | ty8*** | 2022-12-18 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품제조업을 영위하는 법인입니다. 당사의 공장 건물의 지붕 방수공사 2022년 7월 20일부터 8월 1일까지 받았습니다. 공사비용은 ￦36,000,000(부가세 별도)이고, 지붕공사에 대한 세금계산서는 작성일자를 2022년 8월 1일로 하여 수취하였습니다. 당사는 이 공사를 공장 건물에 대한 .. | |||||
| 57,910 | 복식부기의무자 고정자산 처분손실 | 결산 | peterg*** | 2022-12-18 | |
| 고정자산 처분 미상각잔액 80,000,000를 40,000,000에 처분시 현금 *** / 고정자산*** 누계액 *** 고정자산처분손실 40,000,000 손익계산서에 처분 손실 40,000,000 반영후 별도의 세무조정은 안해도 되는거죠? 결론적으로 고정자산처분손실 만큼 소득금액에서 빠지는게 .. | |||||
| 57,909 | 부가세 공통매입 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | kamomill*** | 2022-12-17 | |
| 안녕하세요 주택매매 및 임대업과 건물 분양업등 을 하고 있는 법인입니다. 2기에 매출은 주택 임대 매출만 있고 매입은 (과세) 매매목적으로 짓고있는 창고관련 매입만 있습니다. 이런경우 과세와 관련한 매입이 이여서 100% 환급 받아도 되는건지 궁금합니다. | |||||
| 57,908 | 영농조합법인 법인세 감면_ | 결산 | js4*** | 2022-12-17 | |
| 결산서첨부 | |||||
| 57,907 | 영농조합법인 법인세 감면 | 결산 | js4*** | 2022-12-17 | |
| 조세특례제한법 63 영농조합법안 법인세 면제규정에서 1. 곡물 및 기타 식량작물재배업(이하 이 조 및 제65조에서 “식량작물재배업”이라 한다) 외의 작물재배업에서 발생하는 소득금액으로서 각 사업연도별로 다음의 계산식에 따라 계산한 금액 이하의 금액 식량작물 재배업외의 작물재배업 발생하는 소득.. | |||||
| 57,906 | 전문건설업협회에서 배당받은것 계정과목 | 법인세 | totw*** | 2022-12-16 | |
| 전문건설업협회에서 배당받은것 계정과목 뭘로 하면되나요? | |||||
| 57,905 | 건설현장 민원으로 합의금 지급 | 법인세 | huv1*** | 2022-12-16 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니디 건설현장인데 민원이 자꾸 들어오고 문제가 생겨서 서로 합의하에 200만원정도 지급했는데요 이걸 계정과목을 뭘로 해야 하나요? 그리고 이런부분도 법인 경비로 인정받을수 있나요? 그리고 판매비와 일반관리비에 넣어야 하나요? 아님 공사원가에 넣어도 무방합니까?.. | |||||
| 57,904 | 면세주택 매도시 폐업일자 문의 | 부가가치세 | gh*** | 2022-12-16 | |
| 안녕하세요 법인 사업자가 지점사업자로 면세주택의 자산이 있을경우, 매매계약서에 잔금일이 12월16일로 작성되어 있지만, 매수자가 11월24일에 잔금 입금을 하고 이사를 모두 완료 했다고 합니다. 이경우 법인지점 사업자는 폐업일을 몇일로 해야 하는지요? 질문1) 계약서상의 잔금일 기재일의 날짜로 폐업.. | |||||
| 57,902 | 이자 | 법인세 | ma*** | 2022-12-16 | |
| (주)성실상사는 (주)길동상사에 돈을 빌려주고 이자를 받았습니다. 1억을 빌려주고 이자를 (주)길동상사에서 받고 있습니다. 이자 원천세 신고는 (주)성실상사가 해야 하나요? (주)길동상사는 이자 부분을 선납세금으로 잡아 놓고 법인세 신고시 차감하면 되는건가요? | |||||
| 57,901 | 개인택시 | 부가가치세 | ma*** | 2022-12-16 | |
| 개인택시 개인사업자입니다. 개인택시는 부가세 신고시 적용되는게 일반 제조나 도소매랑 다르게 적용되거나 꼭 누락하면 안되는 사항이 뭐가 있나요? 개인택시시 참고사항이나 주의사항 부탁드립니다. | |||||
| 57,900 | 외국인전용유흥음식점업 | 부가가치세 | ma*** | 2022-12-16 | |
| 개인사업자입니다. 외국인전용유흥음식점업 관광편의시설업 지정증이 있습니다. 부가세나 종합소득세 신고시 혜택이 없나요? 일반적인 사업자랑 똑같이 부가세 신고하면 되는건가요? | |||||
| 57,899 | 용역수수료 법인대표자 주식으로 회수(비상장법인) | 법인세 | janet*** | 2022-12-16 | |
| 거래처가 자금이 없어 용역대금을 법인대표자의 주식으로(비상장법인) 처리하겠다고 합니다. 이런경우 어떤 증빙을 받아서 재무상태표에 어떤 계정과목으로 처리해야할까요? 이런경우에도 저희는 매출세금계산서를 발행해야하지요? | |||||
| 57,898 | 임원퇴직금 | 법인세 | pgle*** | 2022-12-16 | |
| 문의드립니다. 회사의 정관상 임원퇴직금 규정이 3년간 평균급여의 9배수를 적용한다라 명시되어있습니다. 이경우 임원의 재직기간이 2001.01.01~2022.10.31일 경우 다음과 같이 문의합니다. 2001.01.01 ~ 2011.12.31 : 9배수 2012.01.01 ~ 2019.12.31 : 3배수 2020.01.01 ~ 2022.10.31 : 2배수 상기의 경.. | |||||
| 57,897 | 고정자산 매각 부가세 | 부가가치세 | han5*** | 2022-12-16 | |
| 안녕하세요 당사는 운수/화물(602302)업종입니다 *2021.04.30: .차량구입 150,000,000(부가세별도) 차량부가세환급받음 *2022.06.05:사업장 폐업 *2022.05.30: 캐피탈에서 할부금지연으로 차량회수하여 경매처분으로 매각 (질의사항) 1)위와같이 경매처분된경우 폐업시 잔존재화로 과세가 되는것인지요? 죄.. | |||||
