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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,438 | 가산세 대리납부 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2024-06-10 | |
| 안녕하세여 A업체인 세무대리인이 B업체의 가산세를 납부하게되었습니다. A업체인 세무대리인의 실수로 가산세를 대리 납부하게 될 경우 가산세납부금액인 예) 1백만원 을 A업체 필요경비에 산입이 가능한지? 아니면 손금불산입 조정해야하는지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 66,437 | 수도 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-06-10 | |
| 성실신고 사업자고 수도비가 통장 출금 된 내역이 있습니다. 근데 세금계산서는 따로 발행이 안되어 있더라고요. 이런경우는 1. 수도광열비 / 보통예금 이렇게 처리 하고 거래처는 시청, 카드등 사용여부는 명세서 제출제외 19, 국가등과의 거래로 하면 될까요? 2. 그리고 올해부터 세금계산서를 받을 수.. | |||||
| 66,436 | 결산소득세,결산지방세 통장 출금 계정과목 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-06-10 | |
| 안녕하세요. 성실신고 사업자 인데 통장내역이 결산소득세, 결산 지방세 통장 출금 된 내역이 있습니다. 계정과목 어떻게 잡아줘야할까요? | |||||
| 66,435 | 위약금 관련 회계처리 문의 | 전표분개 | sksmsi*** | 2024-06-10 | |
| <개요> 당사A는 여행업과 기타 서비스업을 영위하는 법인 관계사B는 여행업만 영위하는 법인 A사의 서비스상품을 고객이 가입하게 되면 고객에게 즉시 B사 상품을 통해 여행을 할 수 있는 혜택을 제공 고객이 A사 서비스상품을 취소하게 되면 여행 역시 취소됨 여행 취소시 위약금이 발생 위약금은 A.. | |||||
| 66,434 | 고용증대세액공제 이월우선공제여부 | 법인세 | janet*** | 2024-06-10 | |
| 고용증대가 발생하여 2019년분부터 이월되고있습니다. 그런데 2022년도에 감소하여 2020년도귀속분에서 소멸시켰습니다,. 저는 계속해서 2019년 이월분에서 세액공제를 적용하였고 2020년도분에서는 아직 세액공제를 법인세에 반영하지 않았기에 소멸금액으로 적용하였는데 2020년도에 세액공제 금액이 발생하였.. | |||||
| 66,433 | 업무용 승용차 관련 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-06-10 | |
| 사장님 업무용 승용차 구매 하신다고 하시는데 설명 이렇게 해드리면 될까요? 감가상각 + 차량 관련 비용(보험, 자동차세, 수리비, 차량유지비 등 ) 포함해서 1500만원 한도로 비용 감가상각비는 5년 -> 800만원 한도 ex) 감가상각 900만원, 관련비용 600만원 일경우, 감가 초과분 100만원 비용 부인 1500만.. | |||||
| 66,432 | 착한임대인 세액공제 문의 | 종합소득세 | ei63809*** | 2024-06-10 | |
| 안녕하세요 착한임대인 세액공제를 받기위해서 아래와 같이 월세를 인하였습니다. 계약기간 21.1.1 ~ 21.12.31 : 보증금 1천 / 월세 50만원 22년부터 계약서 작성하지 않고 갱신진행을 해왔습니다. 코로나 종결되고 현시세 맞춰서 24년 1월1일부터 보증금 2천 / 월세 60만원 인상을 하려고 합니다. 문의 1... | |||||
| 66,431 | 대사관 매출관련 | 부가가치세 | gns*** | 2024-06-10 | |
| 안녕하세요 ~ 대사관부스 작업을하고 법인통장에 돈이 입금되었습니다 영세율매출계산서 발행한다고 하니 아무것도 발행하면 안된다고 합니다 영세율적용확인서는 발급해주었습니다 이럴경우 저희는 어떤식으로 매출잡고 부가세신고를 해야하나요? | |||||
| 66,430 | 보험료 비용처리 관련 문의 | 종합소득세 | easpor*** | 2024-06-10 | |
| 첨부파일 1,2번파일 참고부탁드립니다. 첫번째보험은 피보험자가 대표자 / 이경우 비용처리가가능할까요? 두번째보험은 피보험자가 직원 / 이경우 비용처리가가능한가요? 세번째보험은 피보험자가 대표+직원번부 / 이경우 비용처리가가능한가요? 된다고한다면 저축보험료쪽은 보험료재산으로잡고 기타보험료만 .. | |||||
| 66,429 | 업무용승용차 조정명세서식 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-06-10 | |
| 2019.03월에 제네시스 자가를 보유하다가 2023.04.28에 양도를 하였습니다. 당기에 감가상각비는 보시는 것처럼 1,803,076원입니다. 그리고 감가상각비 한도초과 이월액이 10,804,089원이 있습니다. 41번>필요경비 추인(산입)액에 현재 6,196,924원을 입력하였습니다. 차이 이월액으로 4,607,165원이 표기됩니다.. | |||||
| 66,428 | 지점 세금계산서를 본점으로 옮기는 방법 | 부가가치세 | jun*** | 2024-06-10 | |
| 법인사업장입니다. 본점은 예전부터 있던 사업장이며 최근에 지점 24.04.19에 개업하였습니다. 다만 사정상 지점을 곧 폐업해야 하는데요 혹시 지점 사업자등록번호로 주고받은 세금계산서들을 본점 사업자등록번호로 옮기는 방법이 있을까요? (기존에 사업자단위과세,주사업장총괄납부 신청은 하지 않은 상황) | |||||
| 66,427 | 대손세액공제 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2024-06-10 | |
| 제조업을 하는 개인사업자가 상대방에게 제조 물품을 납품하고 제품 대금 결재를 회수하지 못하였습니다. 상대방이 회사가 어려워 지면서 결국은 간이회생 절차를 밟게 되었습니다. 그런데 최근에 상대방 회사의 대표자가 사망을 하였다고 합니다. 그리고 그 대표자의 아들이 재산 상속을 포기를 하였다고 합니다. 상.. | |||||
| 66,426 | 부가세 공제 가능 차량 (카니발 9인승) | 부가가치세 | pck*** | 2024-06-10 | |
| 카니발 9인승 차량입니다. 자동차 등록증에 "대형승용"이라고 나와 있습니다 질문1) 사업자분들이 9인승 차량이면 무조건 부가세공제 가능 하다고 알고 있고,차량 판매처에서도 부가세 공제 가능 차량 이라고 애기를 하시는데 부가세 공제 받을수 있나요? 질문2) 부가세 공제 못 받는 차.. | |||||
| 66,425 | 세금계산서 또는 면세계산서 발행여부 | 부가가치세 | rlqhsqnsr*** | 2024-06-10 | |
| 거래처로부터 가공(양념)된 물품을 구입하고 세금계산서를 받았습니다 구입한 물품을 그대로 판매하는 경우 세금계산서를 발행해야 할까요 ? 아니면 면세계산서를 발행해야 할까요 ? | |||||
| 66,424 | 일용직 근로소득세,주민세 계산 | 급여 | huv1*** | 2024-06-10 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 일용직에게 급여지급시 일당15만원 까지는 비과세이고 15만원 이상 되는 부분에 대해 2.7% 갑근세,계산을 했습니다 여기서 궁금한거는 일용급여를 매일매일 주는게 아니고 한달에 한번 지급하는거라면 어떻게 해야 되나요 하루일당이 17만원인 사람이 20일 일을 하게 되면.. | |||||
