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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,855 | 카드결제시 수수료 분개 문의드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2022-12-14 | |
| 안녕하세요 외국site에서 카드결제를 하였습니다. 아래 세가지에 대한 분개가 맞는지 확인 부탁드립니다. 1. 외국site 결제로 인한 외화 수수료 : 수수료 비용처리 2. 국내카드 수수료 : 수수료 비용처리 3. 해외site에서 결제당시 건건이 결제환율이 적용되지만, 당사에서 비용처리하기 위해 한건으로 모아서.. | |||||
| 57,854 | 세금계산서발급시기 문의 드립니다. | 부가가치세 | didro*** | 2022-12-14 | |
| 인테리어 건설업입니다. 인테리어 하는 과정에서 계약금 중도금 .잔금까지 세금계산서발행하고 마무리 공사하는 과정에서 거래처측에서 미루는 일이 발행되었습니다. 잔금 세금계산서는 2022.7월달에발행되었으나 마무리 공사도 진행하지 못한채.. 미루다 미루다.. 업무도 진행되지 못한채 멈춘상태로 끝나게 되었습니다... | |||||
| 57,853 | 2022년 법인 비사업용토지 양도세율 | 법인세 | han5*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요 *법인사업자입니다 *2022년도에 비사업용토지를 양도하였습니다 (질의사항) 1)위 비사업용토지 양도에 관한 세율이 어떻게 되는지요? | |||||
| 57,852 | 고용창출세액공제 | 종합소득세 | han5*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요 2022년11월에 신규로 치과의원을 개원하려고 합니다 *현재 근무자로 상용직 3명을 고용하려고 합니다 1)청년고용 3명: (20-30세미만) (질의사항) 1)3명을 전부 2022년에 4대보험에 가입하여 고용하는경우 고용창출투자세액공제는 어떻게 되는지요? 2)만일 1명또는 2명을 2022년도에 가입하고,,,2023년.. | |||||
| 57,849 | 법인 폐업관련 문의 | 법인세 | yg*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요. 법인의 폐업과 관련하여 몇가지 질문드리고자 합니다. 1. 자산(유동성자산)과 재고자산(상품), 채무(외상대금)가 남아있는 경우, 폐업은 가능하나, 해산 및 청산이 불가능한게 맞나요?? 2. 재고자산은 폐업시 잔존재화로 간주공급대상인걸로 아는데, 매출 신고시 분개처리를 하나요?? 3. 폐업시, 자.. | |||||
| 57,846 | 타계정으로 대체 문의 | 결산 | osi7a*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요. 법인 건설업체 입니다. 20년도 손익계산서 [매출에 비해 비용이 많음] 1억 7천 결손이 나왔는데 너무 많이 나와서 20년도 미완성공사(도급)분 1억(타계정으로 대체액)을 주임종단기차입금 상계처리 하여 손익계산서 결손 7천으로 법인세 마감하였습니다. [12/31 주임종단기차입금 1억 / 미완성공사(도.. | |||||
| 57,845 | 이익준비금 수정 분개및 배당 지급시기 의제규정 위.. | 양도소득세 | totw*** | 2022-12-13 | |
| 질문1 법인에서 22년에 현금배당을 5천만원하기 위해서 21년에 이익잉여금 처분계산서에 이익준비금을 현금배당액의 10%이상을 적립해야하는데 실수로 1%즉 5십만원만 이익준비금으로 적립했습니다 이때 22년도에 수정분개를 어떻게 하면 되나요? 수정분개가 아니라면 어떤 대처 방법이 있을까요? 질문2. .. | |||||
| 57,844 | 상품매입 회계처리 관련 문의 | 계정과목 | jomise*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요? 저희가 상품을 매입하는 거래처는 A한곳이며, A에서 산 물건을 각 거래처에 판매합니다. A에서는 매달 저희가 최종적으로 거래처에 결제해야할 대금에 대해 세금계산서 한장으로 발행받고 이걸 지금까지는 전액 상품으로 회계처리 해왔는데요... A의 매입 안에는 실제 상품 + 회사내부에서테스트용으로.. | |||||
| 57,843 | 법인 보험 외감 시 평가 | 결산 | rai*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요. 법인보험 외감 시 해지환급금 기준으로 평가 후 그 차액을 평가손실을 잡고있습니다. 예를들어-- 1. 메트라이프 가입 최초 시점 ~ 22.12.31 총납입액 10,000,000원 2. 미래에셋 가입 최초 시점 ~ 22.12.31 총납입액 5,000,000원 → 장기성예금 합계 15,000,000원 입니다. 여기서 22.12.31 기준으.. | |||||
| 57,842 | 부가세 수정신고 관련문의 | 부가가치세 | ei63809*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요 항상 자세하고 친절한 답변 감사합니다. 거래처 중 2기 예정 신고기간에 발행받았던 매입세금계산서에 대해 수정 매입세금계산서를 발급받을 예정입니다. 당시에 부가가치세 신고는 정상적으로 완료 되었으며, 수정 내용은 임의적 기재사항인 품목의 변경입니다. 금액이나 작성일자 등 모든 내용은 동일하.. | |||||
| 57,841 | 손해배상금 회계처리 | 전표분개 | munjo*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요. 저희는 외감법인입니다. 직원이 근무 중 시설물을 파손시켰습니다. 수리 후 세금계산서를 법인으로 받고 법인통장에서 수리비를 지급완료하였고 해당 수리비는 급여에서 공제하였습니다. 이때 수리비가 10원이라는 가정하에 분개가 차) 급여 100 대) 예수금 10 미지급.. | |||||
| 57,839 | 시공사 | 종합소득세 | ma*** | 2022-12-13 | |
| 시공사에서 분양하는 상가를 분양받았습니다. 3억에 분양받고 계약서도 받고 세금계산서도 받아서 환급도 받았습니다 그러나 당초 설명과다르게 진행이되어서 허가를 못 받게되어서 8천만원을 돌려주었습니다 8천만원을 기타소득으로 신고한다고 하는데 세금계산서랑 계약서 수정을 해야되는거 아닌가요? 계약서랑 .. | |||||
| 57,838 | 계산서가산세 | 부가가치세 | lmy2*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요 계산서 가산세도 있는지 궁금합니다 | |||||
| 57,837 | 계산서발행 | 법인세 | lmy2*** | 2022-12-13 | |
| 안녕하세요 4자무역 사업장입니다 계산서 발행을 했어야 했는데 세금계산서를 발행을 하였습니다 상대거래처는 법인세 및 부가세때에 문제가 없다고 하는데 맞는건가요? 제3국간 무역거래로 계산서 발급 대상이라도 부가가치세법에 따라 세금계산서를 발급한 경우 문제되지 않습니다. [ 법인세법 121조 6항 참.. | |||||
| 57,836 | 상속의 취득시기 | 양도소득세 | 2001cha*** | 2022-12-12 | |
| <사실관계 > 조부가 사망 후(사망시기 1973년), 조부 소유의 토지를 부친에게 상속하지 않은 상태에서 부친이 사망 (사망시기 2021년) , 최근 손자가 관련토지를 상속 등기 (2022년 9월) 후 매매 함 1. 관련토지에 대한 양도소득세 계산시 취득시기는 언제로 할지? (등기부등본에는 접수일은 2022.. | |||||
