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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,271 | 개인사업자 부동산임대 부가세환급건 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2022-11-02 | |
| 개인 부동산 임대 사업자 입니다. 2022년8월중 착공 2022년 12월중 준공예정인데요 공사금액 안분 1.제2종근생 200메타제곱(2억5천) 2.2층주택 50메타제곱(5천) 계약금액 3억 입니다=250 질문1 8월계약금3천3백만원에 대해서 면적비례안분 불공제 부가세6십만원 불공하고 환급받았습니다 질문2 9월은 매입자료가 업고.. | |||||
| 57,269 | CMA 통장 분개 | 전표분개 | blank*** | 2022-11-02 | |
| CMA 통장 분개 문의드립니다. 1. 일반통장 -> CMA통장 1억 입금시 - 보통예금(CMA통장) 1억 / 보통예금(일반통장) 1억 2. CMA통장에서 RP 매수시 (입금과 동시에 매수가 이루어지는 것 같습니다.) - 기타단기금융상품 1억 / 보통예금(CMA통장) 1억 - 입금과 동시에 매수가 이루어진다면 보통예금.. | |||||
| 57,268 | 해외 비영리법인에게 지급받는 통역번역료 수입 | 원천징수 | gh*** | 2022-11-02 | |
| 안녕하세요 국내 개인 사업자(통역번역서비스 과세 사업자)가 싱가포르 해외 비영리법인에게 통역 서비스를 제공하고 받은 용역비 SGD 3609 싱달 소득을 원천징수 해야 하는지 확인 부탁 드립니다. 입금은 계약액인 SGD3609 모두 입금 되었습니다. 첨부파일 : 싱가포르 조세조약 | |||||
| 57,265 | 계정과목 위치 | 계정과목 | moonil*** | 2022-11-01 | |
| 안녕하세요. 50%이상 보유하는 피종속기업입니다. 1. 종속기업투자주식은 지분법적용투자주식 계정 아래에 만들면될까요? 2.표준재무제표 코드는 지분법적용투자주식으로 설정해야하나요? 3. 프로그램에 계정과목이 없어서 어떻게 반영하는게 좋을지 모르겠습니다. | |||||
| 57,264 | 종합소득세 예정고지의 납부연장신청 | 종합소득세 | ycdi0*** | 2022-11-01 | |
| 11월30일까지 납부하는 종합소득세 예정고지 안내 받았습니다. 관련해서 납부연장신청이 가능한건지 궁금합니다. 납부세액은 총700만원인데 2회 분납 하고자 하는데 가능할까요? 1000만원 이상 납부금액에 대해서만 자동분납 되는건가요? 제도가 있는지 궁금합니다. | |||||
| 57,263 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-11-01 | |
| 1. 대손처리시 신고조정이란것은....법인세 신고시..손익에 반영되는 회계처리나 세무조정이 아니고, 대손발생시 바로 처리하란뜻인 신고조정이 맞나요? 2. 대손처리시 결산조정이란것은 법인세 신고시..손익에 반영되는 회계처리나 세무조정이 아니고, 소멸시효완성등..해당된시점에 처리하란 뜻 맞나요? | |||||
| 57,262 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-11-01 | |
| 고용증대 상시근로자 인원 계산시.. 22년 12월말 기준으로 23년 3월에 법인세 신고시... 1. 22년 3월에 중간입사한 직원이고 22년 12월 현재까지 계속근로자인경우에...상시근로자수에 포함시켜서 계산해야 하나요? 2. 21년 4월에 입사해서 22년 11월에 퇴사한 직원은 상시근로자수에 포함시켜서 계산해야 하나요? .. | |||||
| 57,261 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-11-01 | |
| 자산(건물 및 토지)취득하면서 중개수수료 공급가 10,000,000 부가세 1,000,000 을 매입세금계산서로 받았습니다 공통안분계산하니 불공제 매입세액이 450,000이 나왔습니다 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? | |||||
| 57,255 | 개업 전 비용의 세금계산서 수취를 지배인 명의로 해도.. | 부가가치세 | jun*** | 2022-11-01 | |
| 대표자A가 법인 본점이 이미 있는 상태이며 별도로 지점을 개업하려고 합니다. 지점에는 별도로 다른사람을 지배인B로 선임할 예정입니다. 이 경우 지점에 대해서 개업 전 인테리어 비용 등 지출에 대해서 세금계산서를 수취하려 하는데요 1. 세금계산서 수취는 무조건 대표자A의 주민등록번호로 해야한다 2. 세.. | |||||
| 57,254 | 임원퇴직금계산 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2022-11-01 | |
| 임원퇴직금 지급규정상 3년 총 급여의 연평균환산액 * 10% * 근속연수 * 지급률(배수)이고 대표이사는 3배수입니다. 입사일 2012-03-30 퇴사일 22-10-31로 가정시 2017년 총 급여 28,800,000원(비과세제외) 2018년 총 급여 50,400,000원 2019년 총 급여 50,400,000원 2020년 총 급여 50,400,000원 2021.. | |||||
| 57,253 | 임원퇴직금 계산 2배수 3배수 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2022-11-01 | |
| 2012-03-30에 입사 22-10-31 대표가 퇴사했다고 볼 시 정관상 퇴직금지급규정은 3배수이나 19년까지 3배수 20년부터 2배수로 가려고 합니다. 문의 1 19년 3배수를 계산하려면 17.18.19년 3개년의 연봉 평균을 계산하면 되는건가요? 문의 2 그리고 20년부터 22.10.31일까지 ÷3을 해서 평균을 구하면 되.. | |||||
| 57,252 | 개인종합소득세 매출과소 수정신고 소득처분 궁금합니.. | 종합소득세 | divina*** | 2022-11-01 | |
| 2021년 종합소득세 매출누락및 인건비누락(일용직)을 발견하여 수정신고하려고합니다. 매출누락 11,000,000원 인건비누락 500만원 이렇게 되는데 소득금액조정합계표 처분을 뭐로해야될지 모르겠어요... 총수입금액산입 과목 금액 처분 매출누락분 11,000,000 ? 필요.. | |||||
| 57,251 | 병원제공 의료자문료는 과세인가요? | 증빙 | bangga1*** | 2022-11-01 | |
| 병원에서 제공하는 의료자문료는 과세인가요? 치과병원에서 의사들이 공동으로 특정단체에 또는 교육기관 등에 제공하는 의료자문료에 대해서 세금계산서를 발행해야 하느지 계산서를 발행해야 하는지 문의 드립니다. | |||||
| 57,245 | 대표이사 퇴직금 관련 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2022-11-01 | |
| 임원퇴직금지급규정이 19.10.16 시행이고 근속기간 이전에 대해서 소급적용한다라고 되어있는 규정이 있습니다. 퇴직금계산기준이 퇴직한 날부터 소급하여 3년(근무기간이 3년 미만인 경우에는 해당 근무기간으로 한다) 동안 지급핟은 총 급여의 연 평균 환산액 × 1/10 × 전체근무기간 /12 × 지급률 대표.. | |||||
| 57,244 | 단기매매증권 처분 계정과목 문의 | 계정과목 | ey11*** | 2022-11-01 | |
| 상장주식 매도시 증권거래세와 수수료가 발생되는대 증권거래세,수수료 모두 처분 이익,손실에서 차감해서 계상하나요? 증권거래세는 세금과공과로 처리되어야하는지 문의 드립니다. | |||||
