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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,739 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-12-05 | |
| 법인사업자입니다. 제조/신발업종입니다. 특허청에…특허청 등록결정서(상표법에 따라 상표등록을 결정합니다…..)즉 특허(등록)료 및 수수료를 각 230,000씩 5건을 납부를 하였습니다. 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 57,737 | 세금계산서 발급시기 문의 | 부가가치세 | kimji*** | 2022-12-05 | |
| 아래 한번 문의했었는데, 추가 문의입니다! 계약서를 받았는데 최종납품일자 : 2022년 8월 31일 금액 : 총 1억원 지뷸방법: 1차_4월 15일 : 20,000,000 2차_6월 15일 : 30,000,000 3차_8월 15일 : 20,000,000 4차_9월 15일 : 20,000,000 계약서는 3월에 작성하였습니다. 1차 대금 지급일 이내 납품일자.. | |||||
| 57,736 | 계정과목 문의 | 계정과목 | mmm*** | 2022-12-05 | |
| 모바일 플랫폼 사업자입니다. 안녕하세요. 계정과목 문의드립니다. 1. 앱을 제작하여 판매 할 경우 해당 계정과목은? 2. (제작한 ) 앱을 판매하지 않고 장기사용계약을 맺는 경우 해당 계정과목은? 3. 모바일 플랫폼 유지보수를 하던 회사소속 개발자들이 신규 앱제작을 한 경우 원가산정은 어떻게 해야하.. | |||||
| 57,735 | 공동명의 차량 판매시 | 부가가치세 | men*** | 2022-12-05 | |
| 일반사업자와 비사업자가 공동명의로 차량을 구매 하였었습니다. 지분율은 99:1로 구입 당시 사업자로 세금계산서를 발행 받았고, 사업자의 지분인 99%만큼의 매입 세액을 공제하였습니다. 1. (이렇게 공제하는 게 맞는건가요?) 2. 위의 차량을 이번에 매각하게 되었습니다. 매각시 매각 대금의 전체를 세금계산.. | |||||
| 57,733 | 전환사채 입금시 계정과목 | 계정과목 | jun*** | 2022-12-04 | |
| 법인사업장이 전환사채를 발행하게 되어서 첨부파일과 같이 법인등기부등본에 반영하고 법인통장에 입금했는데요 이 경우 본 1억의 계정과목을 무엇으로 해야할까요? | |||||
| 57,732 | 세금계산서 발급 시기 문의 | 부가가치세 | kimji*** | 2022-12-03 | |
| 거래처에 용역 의뢰를 받았고, 작업이 완료가 되면 세금계산서를 발행 하기로 계약하였습니다. (중간에 대금도 세 차례에 나뉘어 입금이 되었습니다) 그런데 계획대로라면 이번에 작업이 완료가 되어 매출 세금계산서가 발행이 되어야 하는데 작업이 완료되지 않았습니다. 이런 경우에 세금계산서를 내년에 작업 완.. | |||||
| 57,731 | 내용연수 문의 | 법인세 | kimji*** | 2022-12-03 | |
| 사업장은 제조업(업종코드 151105) / 도매및소매업 (업종코드 512223) 으로 두 가지의 매출이 발생됩니다. 제조업의 매출이 훨씬 큰 상태구요! 감가상각 자산이 생겨서 내용연수를 정해야해서 문의드립니다. 사업장에서 냉동고(비품) 을 구입했을 경우 → 내용연수 5년, 정률볍 * 별표 5 참고 시설장치(공장 내부.. | |||||
| 57,730 | 외국인 취업가능코드 사업소득등 신고가능여부 | 급여 | pck*** | 2022-12-03 | |
| 법인 기업이고(주업종 749907)행사대행업종 입니다. 외국인 취업비자가 있고, 국내 거주 하고 있는데 (3.3% 사업소득자) 원천신고 가능한지 여쭤 봅니다. 1) 영주F-5 2) 거주F-2 3) 예술흥행E-6 4) 특정활동E-7 5)제외동포F-4 6)결혼이민F-6 질문1) 위 1번~6번 까지 비자를 가진 외국인(국내거주자)들을 고용.. | |||||
| 57,729 | 국고 보조금으로 기계장치 구입 | 전표분개 | loves*** | 2022-12-03 | |
| 안녕하세요. 늘 빠르고 간단 명료한 답변에 진심으로 감사드립니다. Q. 2021년 국고보조금을 830,000,000 수령 이후~2022년11월까지 2,300,000,000 기계장치 구입(수입물품) 사용년수: 10년 상각률 25.9% 일 경우 일시상각충당금과 감가상각에 대한 2021년과 2022년의 분개를 부탁드립니다. 감.. | |||||
| 57,726 | 매출인식 문의 | 종합소득세 | easpor*** | 2022-12-02 | |
| 항상 감사합니다. 올해 10월 ~ 내년1월까찌 행사진행하는게있습니다 매출규모는6억정도인데 이중 2억에 대한 세금계산서를 미리발행하였습니다. (거래요청으로인해) 이경우 매입비용같은건 내년 행사종료시점에 받을수있는데, 매출만발생하여 세금문제가 부담되는상황입니다. 계약서를 어떻게 작성해야 매출2억.. | |||||
| 57,725 | 원천세 신고 질문 드립니다. | 원천징수 | wjsg*** | 2022-12-02 | |
| 안녕하세요. 원천세 신고 수정 질문드립니다. 전임자의 원천세 신고를 보니 1월에 상여금이 발생을 했는데 포함을 안 하고 신고를 했었습니다. 당시 상여는 급여와 따로 지급했습니다. 상여에 대해선 소득세 등이 나오지 않고 고용보험만 붙어있습니다. 11월 원천세는 이미 신고납부했는데 12월 신고에 추가.. | |||||
| 57,724 | 전기 고정자산 금액 수정 질문드립니다 | 전표분개 | wjsg*** | 2022-12-02 | |
| 안녕하세요. 전기 고정자산에 등록한 자산의 취득원가 수정이 필요해 질문드립니다. 자산은 무형자산으로 골프회원권입니다. 감가상각은 진행하지 않았습니다. 매각시 취득원가를 빼고 남은 금액을 무형자산처분손익으로 인식을 해야하잖아요 그대로 둘 경우 손익이 크게 잡힐 수 있어서 수정을 하려고 합.. | |||||
| 57,723 | 농업법인 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-12-02 | |
| 질문1 법인은 계산서발급이 의무인데요 일부는 발급하고 개인들(주민번호)있는사람들은 법인통장으로 계좌이체 하는데 법인에 수입을 잡으면 가산세부과대상이 되는지요? 질문2 법인인에 트럭과 승용차가 모두 개인명의로 되어있는데 법인명의로 바꾸어야 하는지요? 법인에서 승용차는 업무전용자동.. | |||||
| 57,722 | 개인 리스 차량 문의 | 종합소득세 | men*** | 2022-12-02 | |
| 복식부기의무자 개인사업자로 배우자의 리스 차량을 업무전용으로 사용하고 있습니다. 배우자의 주민번호로 리스료를 계산서 발행 받고 있구요. 1. 사업주는 배우자의 리스료를 경비 인정이 가능한지요? 1-1. 경비 인정이 가능하다면 업무용승용차의 감가상각 한도등 업무용 승용차에 대한 한도를 적용해야.. | |||||
| 57,721 | 그림취득 | 상속·증여세 | start*** | 2022-12-02 | |
| 얼마전에 어머님이 돌아가셨는데 화가셔서 가지고 있던 그림을 팔려고할경우 일반과세자일까요 아님 면세일까요 그리고 혹시 어머님이 소유하고 있는 그림일경우 상속세랑도 연관이 있을까요? | |||||
