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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,129 | 폐업시 잔존재화 계산시 경과기수 문의드립니다. | 부가가치세 | eige*** | 2022-10-21 | |
| 1. 개업시 인테리어공사를 하여 매입세금계산서를 수령하였습니다. (계정과목: 시설장치로 계상) => 세금게산서 작성일자: 2021.12.31자, 공급가액 20,000,000 + 부가세 2,000,000 = 합계 22,000,000 2. 2022.10월에 폐업하여 부가세신고시 "폐업시 잔존재화"를 계산하고자하.. | |||||
| 57,128 | 현금영수증 카드매입 안분관련 문의드립니다 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2022-10-21 | |
| 건설회사를 영위하는 사업장인데, 과+면세 사업장이 있는 곳입니다. 현금영수증과 신용카드 공제를 받으려고 하는데, 현금영수증과 신용카드도 안분을 해줘야 할거 같습니다. 그럼 어떻게 해야하고, 나중에 부가세 분개를 어떻게 해줘야 할지 감이 안옵니다. *현금영수증과 신용카드 -> 각각 카과, 현과로.. | |||||
| 57,127 | 법인 사택 임차 관련 수수료 부가세 매입세액공제 여부.. | 부가가치세 | lemon5*** | 2022-10-21 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 법인이 아파트를 사택으로 임차중입니다. 전세권설정 법무사수수료, 공인중개사 수수료 세금계산서 수취 받았습니다. 질문1) 사택이 아파트던 오피스텔이던 상관없이 사업관련 수수료이면 매입세액공제 가능한것인가요? 질문2) 국민주택규모 아파트이냐 초과되는 아파트이냐.. | |||||
| 57,126 | 빌라 옥상 중계기 설치 시 임대료 수입 신고 문제 | 종합소득세 | ke*** | 2022-10-21 | |
| 빌라 총 10가구. 현재 옥상에 중계기 설치 후 임대료 연간 250만원 받은 후 공용 관리비로 활용 중. 건물 관리비 부족 충당용으로만 사용. 개인적으로 사용 절대 안함. 사업자 아님. 건물 관리비부족 해소(건물수선) 위해 개인이 어쩔 수 없이 대표자로 나서서 진행함. 위 처럼 개인이 통신사중계 설치 후 받아서.. | |||||
| 57,124 | 법인의 거래처 대금을 현금으로 수령 가능 여부 | 법인세 | yujih*** | 2022-10-20 | |
| 수고 많으십니다. 차량 렌트업을 하는 법인의 거래처에서 보증금 지급 관련하여 원래는 법인통장으로 이체를 해야 하나 거래처는 계좌이체가 아닌 현금으로 직접 지급하겠다고 합니다. 이는 일종의 보증금 성격인데요, 어찌됐든 법인통장으로 계좌이체를 안하고, 사정상 현금으로 직접 지급.. | |||||
| 57,123 | 토지 건물 안분 계산 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2022-10-20 | |
| 질문1) 상가 구입에 대한 법무사비용 공통매입세액 안분계산 문의드립니다. - 토지 : 공급가액 50,000,000원 - 건물 : 공급가액 180,000,000원 부가세 18,000000원 - 법무사등기비용 : 공급가액 450,000원 부가세 45,000원 공통매입세액이 해당 과세기간에 5만원 미만시엔 안분없이 전액 매입세액 공제받는걸로 알.. | |||||
| 57,122 | 현금영수증 의무발행 | 부가가치세 | choara7*** | 2022-10-20 | |
| 자동차내비게이션 취급하는 업태 : 도소매(자동차관련)업 종목 : 자동차관련용품(소매) 업을 이행하는 개인사업자입니다. 연금영수증 의무발행 대상인지 문의드립니다. | |||||
| 57,121 | 사업자단위과세 종된사업장 매출관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-10-20 | |
| 법인은 경기도에 있고 제 2공장을 서울에 두고 있으며 해당 공장에서 만들어진 제품은 본점으로 옮겨서 판매하고있습니다. 이럴경우 매출자체는 본점으로 다끊으나 사업자단위과세 사업장별 부가세에 제2공장 매출로 봐야 하나요? 아니면 제조만 하는곳으로 봐서 그냥 매출 없는걸로 봐야 하나요? | |||||
| 57,120 | 차입금 관련 | 원천징수 | weedya8*** | 2022-10-20 | |
| 개인사업자가 법인한테 돈 빌려줬을때 이자지급을 법인이 하게되는데 이경우는 법인이 신고의무가 있는데 이때 개인사업자정보작성시 개인사업자명으로 신고하는것이 아닌 대표자 이름으로 이자원천신고를 해야되는게 맞나요? | |||||
| 57,119 | 법인이 개인사업자한테 돈을 빌려준경우 | 원천징수 | weedya8*** | 2022-10-20 | |
| 법인이 개인에게 돈을 빌려준 경우 이자를 받고 있습니다. 그런경우에는 개인사업자에서 이자소득지급대장으로 신고를 하고 분개를 이자비용/ 예수금 , 미지급금 이렇게 해야되나요? | |||||
| 57,118 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-10-20 | |
| 1. 수입세관잠을 통하여 매입시 과세 및 면세에따라서도 수입전자세금계산서와 수입계산서로 구분되나요? 수입전자계산서는 면세로 구분되는것이 맞나요? 2. 57088추가 질문입니다 영세율매출명세서에서 국내에서 비거주자, 외국법인에게 공급하는 재화 또는 용역으로 표시해서 작성하면 되나요? 그리고 부가세 신고.. | |||||
| 57,117 | 1기확정 신고때 매출누락이 생겼어요 | 부가가치세 | jeno*** | 2022-10-20 | |
| 법인 음식점인데요 1기확정때 카드 및 현금영수증 매출누락이 생겼어요 지금확인했어요...ㅠㅠ 이번에 신고할때 합산 신고하면 안될까요? 꼭 부가세 수정신고해야 하나요 부가세 수정신고해야 한다면 가산세는 어떤 가산세를 넣어야 하나요 부가세 신고하려다 보니까 제가 입력을 잘못했어요 카드매출은.. | |||||
| 57,116 | 문의 드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2022-10-20 | |
| 수입계산서를 받았습니다. 면세 /과세 매출 있습니다 수입계산서 관련비용인 수입세금계산서는 매입은 불공제 처리하면 되나요? | |||||
| 57,115 | 구축물 문의 | 계정과목 | a*** | 2022-10-20 | |
| 파고라 설치 관련하여 문의 드립니다. 1. 건물의 옥상같은 고층의 외부공간에 파고라를 설치하는 경우에도 구축물로 처리 가능한가요? 2. 지방세가 부과되는 경우에만 건물이나 구축물로 처리를 하는건가요? 아니면 부과되지 않는 경우에도 건물이나 구축물로 처리가 가능한가요? | |||||
| 57,114 | 퇴직정산 후 급여 변동시 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2022-10-20 | |
| 퇴직자 퇴직정산까지 다 했으나 급여가 변동이 있었습니다. (9월 원천신고 끝난후) 수정전 퇴직정산시 소득세: -220,270원 지방소득세: 21,970원 이였으나 수정하여 급여 추가 후 퇴직정산 시 소득세: 226,260 원 지방소드겟:22,670원 으로 변경되었습니다. 이럴경우 이미 환급받은 금액이 추가 낼 금액까지 합.. | |||||
