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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,430 | 전년도 이자비용 누락을 당기에 발견한 경우 | 법인세 | blank*** | 2022-11-11 | |
| 전기 이자비용을 1억정도 누락하였습니다. 계속 손실이 나고 있는 법인인데, 전기 법인세를 수정신고 하지않고 당기에 전기오류수정손실로 하여 1억원을 당기비용처리하고 조정없이 법인세 신고해도될까요? | |||||
| 57,428 | 신설 법인의 자본금 | 전표분개 | men*** | 2022-11-11 | |
| 7월에 신설된 법인입니다. 1. 7/1일에 법인이 설립하면서 자본금을 5억이고, 이 대금이 법인의 통장으로 입금 되지 않았다면 가지급금 500,000,000/ 자본금 500,000,000 2. 추후 자본금이 일부분이 통장 입금 되었을때 보통예금 200,000,000/ 가지급금 200,000,000 입금이 될 때마다 가지급금 상계를 .. | |||||
| 57,427 | 동대문 집합상가 증여시 증여재산가액 기준시가로해도.. | 상속·증여세 | totw*** | 2022-11-11 | |
| 동대문 집합상가입니다 1000호 정도 있는 상가중에 아버지 소유 4개호실을 아버지가 아들에게 증여시 감정평가가 32억이 나와서 증여세 부담때분에 기준시가인 12억으로 증여하려고합니다 증여일 1년전 경매,담보평가 잡힌것이 있습니다 증여세 신고시 재산가액 12억 기준시가로 신고해도 될까요? | |||||
| 57,426 | 보전이자관련질문 | 법인세 | easpor*** | 2022-11-11 | |
| 안녕하세요 , 법인인데 대출을받았습니다. 첨부파일처럼 노란부분은 이자+원금이나가는상황이고 흰색부분은 이자종류가 달라서인지 따로 납부하고있는것은없습니다. 아마 다른곳에서 이자를 지원해주기때문에(보전이자라는게 그렇다고하더라구요..) 납부를 안하는거같은데 이경우 이자비용/잡이익 회계처리를 해.. | |||||
| 57,425 | 관세사의 중소기업특별세액감면 적용 여부 | 종합소득세 | men*** | 2022-11-11 | |
| 관세사업은 물류산업에 포함되어 중소기업특별세액감면에 해당 되는 것으로 알고 있는데요. 제가 잘못 알고 있는건지 궁금합니다. 2017년 물류산업에 관세사업이 제외 되었다는 말도 있구요(한국산업표준분류) | |||||
| 57,423 | 기타소득원천징수영수증 영문 | 원천징수 | vmsl*** | 2022-11-11 | |
| 안녕하세요! 법인회사 재직중입니다. 거래처에서 기타소득원천징수영수증을 영문으로 발급해달라고 합니다. 사용중인 ERP회사에선 영문으로 지원이 안된다고 합니다. 어떻게 처리해야하나요? 영문 양식이 있나요??? 감사합니다! | |||||
| 57,422 | 표지어음 매입 분개 | 법인세 | skysky5*** | 2022-11-11 | |
| 건설업 법인사업자입니다 21년도 12월 12일에 표지어음을 매입했을때 단기금융상품으로 회계처리를 하였습니다 22년 3월 24일이 만기여서 회계처리를 하려고 하는데 이자가 96만원 발생된게 있습니다 계정과목은 이자수익으로 처리해도 되는지요? 그리고 세무조정이 필요한 사항이 있는지 궁금합니다 | |||||
| 57,420 | 행사 업무시 참가자들에게 지불하는 현금 교통비의 증.. | 증빙 | jun*** | 2022-11-10 | |
| 안녕하세요 행사 진행을 의뢰받은 사업장A(매출자)가 저의 입장입니다. 행사 진행을 의뢰한 사업장B(매입자)의 요구사항은 '행사에 참석한 참가자들에게 A가 교통비를 현금으로 지급해줄 것'이 있습니다. 그게 참가자들이 교통비를 먼저 지출한 다음에 영수증을 A에게 가져와서 실비지급을 하는 방식은 아니고, 일괄적으.. | |||||
| 57,419 | 퇴직금 배수 계산 문의 | 원천징수 | corr*** | 2022-11-10 | |
| 안녕하세요. 임원 퇴직금 관련하여 질문 드립니다. 소득세법 22조에는 2012년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지는 3배수 까지 가능하다고 규정되어 있는데, 당사는 2007년 설립일부터 2019년 까지는 3배수, 2020년 부터는 2배수 지급규정이 있습니다. 그러면 당사 임원이 퇴직할 때 2019년부터 소급하여 3년동안 .. | |||||
| 57,418 | 내일채움공제 분개 | 증빙 | weedya8*** | 2022-11-10 | |
| 내일채움공제 회사가 부담해주고 있습니다. 분개 복잡하다고 들었는데 처리를 어떻게 해야하나요? 자료를 요청해야될까요~? | |||||
| 57,416 | 개인사업자 대표 사망시 승계문제로 인한 사업 | 부가가치세 | gh*** | 2022-11-10 | |
| 안녕하세요 귀하의 노고에 항시 감사 드립니다. 21년10월 개업 사업자 입니다. 갑자기 대표가 12월경에 사망하였고 사업자 승계가 지금까지 안되고 있었고, 사업은 계속 진행된 상황 입니다. 이문제로 사망신고도 하지 못하고 있는 상황이라고 합니다. 다행히 현재 시점에서 양수할 사람이 생겨서 사업자 등.. | |||||
| 57,415 | 고철 | 법인세 | ma*** | 2022-11-10 | |
| 법인입니다. 폐자원을 운영합니다. 고철대금으로 부가세가 통장에 입금이 되었을 시점에 회계처리를 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 57,414 | 법인 건물토지 매각시 분개 | 전표분개 | soyoun*** | 2022-11-10 | |
| 건물,토지(사무실)을 2017.04.25에 매입하여, 2022.09.30에 매각하였습니다. 1. 토지 취득일 : 2017.04.25 2017 계정별원장 토지 : 973,852,732 2. 건물 취득일 : 2017.04.25 2017계정별원장 건물 : 1,115,108,297 당기말상각누계액 : 153,327,388 미상각잔액 : 961,780,909 매각액 : 3,963,400,000 .. | |||||
| 57,413 | 차량구입 | 법인세 | ma*** | 2022-11-10 | |
| 법인입니다. 차량구입을 했습니다. 개인에게 구입해서 세금계산서가 없습니다. 차량에 구입에 필요한 수수료및 인지대 등.. 차량가액에 포함해서 자산으로 잡아도 되는건가요? 차량 현금 4,232,000 등.취득세 211,600 공채 7,750 인지대 저당말소 37,000 과태표 195,380 각자비 300,000 들어간 비용입.. | |||||
| 57,412 | 폐업 | 법인세 | ma*** | 2022-11-10 | |
| (주)길동상사는 폐업을 하려고 합니다. 폐업신고만 세무서에 하면 끝나는게 아니라고 하는데 청산절차를 꼭 진행해야 하는건가요? 청산절차는 어떻게 하는건가요? | |||||
