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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,510 | 파산폐지결정 대손시기문의 | 결산 | bany*** | 2025-03-18 | |
| 파산폐지결정 대손시기 문의드립니다. 거래처a: 외상매출금 1000만원 있음 거래처a: 2021.08월경 법원 파산폐지 공고됨 문의사항) 1. 파산은 결산서상에 대손으로 반영하면 인정되는 걸로 알고 있는데 해당건 2024년도에 대손처리해도 문제 없나요? 2. 아니면, 소멸시효를 2021년도로 봐서 2021년 법인세 경.. | |||||
| 69,509 | 직원 대여금 인정이자 | 법인세 | phr1*** | 2025-03-18 | |
| 안녕하십니까 인정이자 관련하여 문의드립니다. 직원 생계 및 긴급자금 필요 시 4%를 설정하여 대여를 하고 있는데요 24년에 금리가 너무 올라 직원들이 입금한 이자와 세무조정 상의 차액이 발생하였습니다. 차액이 발생한 이자( 1만원~50만원)를 기타사외유출로 처리하고 법인이 법인세를 부담할 수 있다.. | |||||
| 69,508 | 이월결손금 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-03-18 | |
| 현재 중소기업인 법인에 누적된 이월결손금이 1,165,000,000원 상당액 되고 , 미처분이익잉여금 잔액이 2,086,000,000원 상당액이 남아있습니다. 예를 들어서 해당 법인이 2025년중으로 폐업과 청산 , 해산을 할때 남아있는 결손금 1,165,000,000원은 어떻게 처분이 되는건가요? 해당법인이 청산을 진행한다.. | |||||
| 69,507 | 매입채무에 대한 대손공제 | 결산 | youlov*** | 2025-03-18 | |
| 당 회사는 2024년 법인회생 인가가 결정난 상태입니다. 23년 미지급금을 어음으로 결재하였으나 부도확정후 상대방거래처에서 대손공제신청을 하였고 당 회사는 2024년 부가세 수정신고를 하였습니다. 그럼 당 회사는 어떤 회계처리를 해야 하는지요 | |||||
| 69,506 | 법인 차량 무상 양도시 | 결산 | men*** | 2025-03-18 | |
| 상대측 법인에서 차량을 무상으로 양도 받았습니다. 취득 신고를 하고 취득세도 납부하였구요. 무상이므로 차량 양도시 세금게산서를 발급 받거나 하지는 않았고 무상으로 양도한다는 계약서만 작성되었습니다. 이 차량은 자산으로 정리할때 어떻게 해야 하나요? 취득 신고시 차량가액을 50만원으로 신고하였으나 적.. | |||||
| 69,505 | 법인설립에 따른 대략적인 등록면허세 | 법인세 | nsri2*** | 2025-03-18 | |
| 안녕하세요 신규 법인설립(비영리기관 조직변경)에 따른 소유권 이전(무상) 등기 시, 아래 부동산의 대략적인 등록면허세 답변부탁드립니다 - 토지: 취득가액 15,831백만원 - 건물: 취득가액 95,839백만원 감사합니다 | |||||
| 69,504 | 고용증대 경정청구 | 법인세 | dlstjddla1*** | 2025-03-18 | |
| 2024년에 법인 3개년 고용증대 경정청구하여 법인세 환급 받았을때 법인결산시 전표처리(분개) 조정사항있을까요? 어떻게 처리해야할까요? | |||||
| 69,503 | 대여금 이자 법인세 신고 | 법인세 | rlqhsqnsr*** | 2025-03-18 | |
| 거래처에 돈을 빌려주고 매달 이자를 받는데 이자율은 당좌대출이자율 4.6%로 계산하였습니다. 법인에 차입금이 있으면 가중평균차입이자율로 인정이자를 계산해야 되는것으로 알고있는데 법인세 신고시 가지급금인정이자조정명세서를 작성할 때 차입금이 있어도 당좌대출이자율로 계산해야 하는지 ? 아니면 가중평균.. | |||||
| 69,502 | 과점주주 간주취득세 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2025-03-18 | |
| 안녕하세요 비상장 법인으로 2024년 5월1일 매매업을 추가하고 24년 6월 1일 1억원의 건물을(상품) 매입하였습니다. 24년 7월 1일 30% 소유하고있는 타인 A가 대주주 70%소유자인 B에게 주식양도를 하였습니다. 문의 1. 매매업에 대해서는 간주취득세가 발생하는지요? 문의 2. 상품으로 매입했으니 매도가 안.. | |||||
| 69,501 | 국가에서 운영하는 식당 이용시 직원식대 증빙처리 문.. | 증빙 | nsri2*** | 2025-03-18 | |
| 안녕하세요 1. 저희 기관(비영리법인, 비수익사업) 직원이 국가에서 직영 운영하는 식당을 이용하고 있습니다. 2. 직영 식당이다보니 계산서 등 지출증빙이 없는 상태입니다. 3. 식당에서는 저희 직원의 식당이용 내역(영수증 등)을 매월 제공할테니 식당운영 관련 계좌로 송금을 요청하고 있습니다. 4. 법인세.. | |||||
| 69,500 | 사업자간 소송에 의한 부가가치세 문의드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2025-03-18 | |
| 본 사업장을(갑)이라 칭하고 상대방 사업장을(을)이라고 칭하겠습니다. (갑)은 개인 사업자로써 산업용기계를 도소매업을 하는 사업자입니다. (갑)과(을)을 2018년에 기계판매에 대한 매매계약서를 체결하였습니다. 총 판매대금은 841,500,000원(부가세포함)입니다. 물건을 모두 (을)에게 2019년에 납품이 되었습니다.. | |||||
| 69,499 | 외화 부가세 신고 문의 | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-03-18 | |
| 안녕하세요, 외화 부가세 신고 관련 문의드립니다. 수출 법인이며, 1~2월에 발생한 외화 매출분을 4월귀속으로 하여 부가세 신고 가능할까요? | |||||
| 69,498 | 법인차량 등록만 말소하고 소유하고 있는 경우 | 법인세 | rlqhsqnsr*** | 2025-03-18 | |
| 말소등록일에 자산에서 제외하면 될까요 ? 아니면 폐차 할때 제외해야 될까요 ? 말소 등록을 했다는건 그 차는 더이상 사용할 수 없는건가요 ? 말소 했다가 다시 그 차를 등록할수 있는 건가요 ? | |||||
| 69,497 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-03-18 | |
| 캐피탈 중도상환수수료와 중도상환이자는 계정과목이 무엇이 가장 적절한가요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 69,496 | 업무용차량 매각시 수입금액포함방법 | 법인세 | a46511*** | 2025-03-18 | |
| 안녕하세요. 업종이 건설업인 업체에서 업무용차량을 2024년 4월 매각하여 세금계산서를 발행하였습니다. 1) 세금계산서 발행시 분개: 차: 미수금 8,800,000원 대) 공사수입금 8,000,000원 부가세예수금 800,000원 이 분개를 차량매각분개로 차) 미.. | |||||
