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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,155 | 임대보증금 회계처리 문의 | 결산 | gmldusz*** | 2022-10-24 | |
| 안녕하십니까, 항상 답변 감사드립니다. 당사는 법인이며, 임대업을 주로하고 있지 않으나 당사 건물 일부를 임대줄 계획입니다. 이에 따라 임대해줄 업체로부터 임대보증금을 받았습니다. 이런 임대보증금도 현재가치할인을 반영하여 상각을 하는 것이 맞을지 문의드립니다. 임대보증금은 부채이므.. | |||||
| 57,154 | 식대 매입세금계산서 매입세액공제가능여부 | 부가가치세 | totw*** | 2022-10-24 | |
| 갑법인은 모델하우스에 필요한 비품을 렌트해주는없체입니다 갑법인이 a음식 업체에게 식대 관련해서 매입세금계산서를 발급받고 모델하우스의 영업자들에게 음식을 제공합니다 그리고 영업자들의 회사에게 매출세금계산서도 발급합니다 질문 그렇다면 갑법인은 사업소득자에게 음식을 제공하고 있지만, 음.. | |||||
| 57,153 | 수정세금계산서 필요적기재사항 착오정정사유로 발급시.. | 부가가치세 | hrbr*** | 2022-10-24 | |
| 안녕하세요. 매출세금계산서를 당초 8월에 발급을 하였으나 공급받는 자(사업자등록번호, 상호명)를 잘못 기재하여 발행하였습니다. 이 세금계산서를 지금 필요적기재사항 착오정정수정세금계산서를 발행할 경우(당초 작성연월일 8월로 발행) 가산세를 적용하게 되는지 궁금합니다. | |||||
| 57,151 | 사업자단위과세 | 경영관리 | msch*** | 2022-10-24 | |
| 현재 지점이 2곳이상있는 사업장입니다. 각 지점에서 관리하는게 아니라 본점에서 일괄 관리하고있습니다. 이번에 사업자단위과세를 고려하고 있습니다. 이럴경우, 실무적으로 1. 지점별 발급한 통장들 2. 지점별 발급한 법인카드 3. 지점별 발급한 범용공인인증서 4. 지점별 4대보험 가입한 직원 상기내.. | |||||
| 57,150 | 법인이 개인에게 차입했을 경우 차입금에 대한 이자와.. | 원천징수 | osi7a*** | 2022-10-24 | |
| 안녕하세요. 법인이 개인(대표자의 배우자 언니(개인사업자 운영[법인 매출 거래처]))에게 (1억 차입 / 이자(10%)지급)차입했을 경우 차입금에 대한 이자와 원천세 신고를 어떻게 하나요? 1. 차용증을 작성 하였고 법인이 개인에게 매월 10일 이자를 지급하기로 함. 법인은 이자비용을 지급하면서 원천세 .. | |||||
| 57,149 | 주세 (개별소비세 관련) | 부가가치세 | mytau*** | 2022-10-24 | |
| 안녕하세요. 국내에 이미 수입완료된 주류(맥주)(타업체통해)를 구매 후 해외로 수출하려 합니다. 확인해본 내용으로는, 1.수출을 하려며, 사업자등록증상 주류수출입 관련 업종 등록 및 면허 취득이 필요하다 합니다. 2.그리고 국내에서 제품 구입시 매입 부가세와는 별도로 개별소비세가 부과된다 합니다. 3.. | |||||
| 57,148 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2022-10-24 | |
| 사업소득 9월 귀속 10월 지급 11월 30일까지 간이지급명세서 제출신고시 홈택스 신고할때 과세년월을 9월로 신고해야 하나요? 아니면 과세년월을 10월로 신고해야 하나요? | |||||
| 57,147 | 고정자산 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2022-10-24 | |
| 해당 이미지처럼 실제 감가상각을 해야 하나 해 오지 않은 금액이 있어 19, 당기상각범위액에 맞췃 20, 회사계상 상각비를 맞춰왔습니다. 그래서 감가상각비 조정명세서 합계표상 상각부인액이 뜨지 않았었는데요. 이번년도 회생을 위해 법원에 결산자료를 제출하려고 합니다. 이럴경우 기존처럼 19. 당기상각.. | |||||
| 57,146 | 업무용차량 세금계산서 발행 | 종합소득세 | kym*** | 2022-10-24 | |
| 1. 처음 구입시(2014년 차량구입)는 사업자가 없었구요 이후에 개인사업자 개설해서 그차량을 5년간 감가상각했습니다 이번에 매각을(2022.10.05) 했는데 매입자는 중고매매사업자 그럼 매입시 세금계산서를 받은게 아니고 부가세공제를 안받았어요 매각시는 감가상각했으면 세금계산서 발행을 해야하는지요? 매각시는.. | |||||
| 57,145 | 수입시 선급금 분개 | 전표분개 | babab*** | 2022-10-24 | |
| http://www.klkorea.net/kl_print/print_page_cache.php?table=sam_junpyobungea_table&seq=506 위사례 대로 외화예금 장부가액과 선급일 기준환율과 환차를 잡는게 맞을까요? 지난번 문의시 환차를 잡지 않는게 맞다라고 하셔서 확인차 다시 문의드립니다. 문의) 수입시 분개 문의드립니다(FOB계약/ 전.. | |||||
| 57,144 | 전자세금계산서합계표 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-10-23 | |
| 안녕하세요? 부가세신고를 할 때 홈택스의 전자세금계산서합계표와 회사 회계프로그램의 전자세금계산서합계표를 일치시켜야만 하는데요. 홈택스의 전자세금계산서합계표는 첨부한 그림처럼 부가세신고용과 일반용이있는데요. 부가세신고용 전자세금계산서합계표에는 과세기간종료일 다음달 12일까지 전송된.. | |||||
| 57,141 | 자산 | 법인세 | ma*** | 2022-10-22 | |
| 주식회사 길동상사입니다. 1.외부 정원 공사는 자산으로 처리해야 될까요? 2. 사무실 파티셔니도 자산으로 처리해야 될까요? 3. 사무실 인테리어 는 자산으로 처리해야 될까요? 사무실 LED설치도 자산으로 처리해야 될까요? | |||||
| 57,140 | 출산휴가급여 비과세 문의 | 고용보험 | a*** | 2022-10-21 | |
| 1. 공단에서 지원해주는 금액 외에 회사에서 추가로 급여를 지급할때 문의드립니다. 예를들어 통상임금 중에 식대 10만원이 있을때, 추가 급여중에 10만원 전부를 식대로 넣어도 되는지요? 아니면 비과세급여를 계산하는 다른 계산 방법이 있나요? 2. 혹시 추가 급여대장을 식대를 아예 빼고 전부 기본.. | |||||
| 57,139 | 사망한 상속인의 전 배우자와 자녀 대습상속인 가능여.. | 상속·증여세 | totw*** | 2022-10-21 | |
| 피상속인 갑이 사망(2022.09.28)했고 상속인 을이 사망 (2007.05.21)했고 상속인 을이 사망전에 을의 배우자 병과 2003.02.21일에 이혼 했습니다 피상속인 갑이 사망시에 상속세 신고를 해야 하는데 이혼한 전 배우자 병과 병의 아들이 대습상속인에 해당되나요? 즉, 이혼한 상속인의 배우자와 자녀도 .. | |||||
| 57,138 | 개발 | 법인세 | ma*** | 2022-10-21 | |
| (주)길동상사는 개발분양업을 하는 곳입니다. 현재는 아직 건물을 분양을 하고 있지 않습니다. 이제 개발 준비단계입니다. 매출은 없습니다. 매입에서 감정평가수수료 및 법률 자문 수수료을 받았습니다. 이런경우에는 안분을 어떻게 진행 해야 하나요? 매출 제로 매입 112,000,000 부가세 11,200,000.. | |||||
