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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,074 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-10-18 | |
| 2020년 이후 대손이 확정되는 분부터는 10년 이내의 확정신고시까지 공제를 받을수 있도록 개정된걸로 알고있습니다.. ====>그러면 부도확정일이 속하는 과세기간의 확정신고때..대손세액공제를 못받으면...10년이내에 확정신고때에 대손세액공제를 받으면 된다는 뜻인가요? | |||||
| 57,072 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-10-18 | |
| 1. 법인사업자 제조업종입니다...저희 법인회사의 사무실 한곳을 무상으로 매입처에게 제공하고 전기요금및 상하수도 요금만 받고 매출세금계산서를 발행하고 있습니다...이런경우에 계정과목을 무엇으로 처리해야 하나요? 그리고 부가세 신고서의 과세표준에 수입금액포함으로 작성해야 하나요? 미포함으로 작성해야 하나요.. | |||||
| 57,071 | 현금영수증의 공급가액 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-10-18 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품제조업을 영위하는 법인입니다. 2022년 8월 1일에 연구개발 목적으로 인터넷 사이트에서 콩기름을 구입하였습니다. 콩기름의 공급가액은 \980이고, 면세품목 입니다. 배송비가 \3,500원(부가세 포함)이 발생하였습니다. 그리하여 구입총액은 \4,480입니다. 당사는 이 거래를 아래.. | |||||
| 57,068 | 영세율 첨부서류 | 부가가치세 | huv1*** | 2022-10-18 | |
| 수고 하십니다 법인사업자 입니다 이번2기예정 부가세 신고를 할려고 하는데 매출중에 영세율 매출이 있습니다 총 3건 이고 한곳으로 다 판매 되었는데요 매출처에서 구매확인서를 발급해 주었는데 서류에 구매일자는 9.15로 되어 있고 구매확인서 발급일은 10. 3일 입니다 영세율매출 세금계산서는 9.18일.. | |||||
| 57,067 | 전자금융업 미등록 카드매출 분개문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2022-10-18 | |
| 안녕하세요 결제대행사를 통한 신용카드매출중 전자금융업으로 등록되어있지 않은경우 (신용카드발행세액공제는 받지 않을 것입니다. ) 부가세신고서란의 신용카드매출로 포함되어야 하나요 기타매출로 반영되어야 하나요 | |||||
| 57,066 | 수출신고필증 | 부가가치세 | dbwls*** | 2022-10-18 | |
| 안녕하세요~ 다름이아니라, 수출신고필증상, 수출대행사는 저희회사로 되어있고. 거래구분이 94(기타수출승인면제) / 종류A(일반수출) / 거래방법GN(무상거래) 거래금액은 FOB-KRW-111(금액)이 기재 되어있습니다. 이런 경우 부가세 신고를 어찌해야 하는지 알 수 있을까요? 부가세 신고시 영세율매출신고.. | |||||
| 57,065 | 도소매와 제조의 구분 | 법인세 | jun*** | 2022-10-18 | |
| 안녕하세요 A가 본인 입장이고, 업종 구분이 헷갈려서 문의드립니다. (아무래도 추후 중소기업특별세액감면 적용할때 도소매와 제조업 적용 감면율 차이가 있다보니 그렇습니다) 1. A가 냉동기 설계서를 작성하고, B에게 냉동기 설계를 보내서 B가 설계스펙대로 냉동기를 만들어오면 A가 그 냉동기를 구입해오고 그대로.. | |||||
| 57,064 | 수정전자세금계산서발급 가산세 | 부가가치세 | kpb*** | 2022-10-18 | |
| 8월7일에 4,450,000 /495,000 합계 4,950,000원 전자세금계산서발급했습니다 10월13일에 공급가액과 세액모두 잘못된 것을 발견했습니다 수정세금계산서발급에서 수정사유를 기재사항착오로 해서 원초의 세금계산서를 선택하고 공급가액 4,500,000 /450,000 합계4,950,000원으로 발급하면 원초에 발급된 것이 마이너.. | |||||
| 57,061 | 부동산임대사업사 건물매각시 | 부가가치세 | huv1*** | 2022-10-18 | |
| 항상도움 주셔서 감사드립니다 감기조심하십시요 부동산 임대업을 하던 개인사업자입니다 부동산임대업을 9.30일자로 폐업하고 다른사람한테 건물을 팔았어요 그런데 2020년 2기 (7-12)월에 태풍으로 건물벽이 붕괴되어 공급가액 35,00,000 (부가세별도) 주고 보수공사하고 이걸 부가세공제 받고 건물에 올려.. | |||||
| 57,060 | 면세품목을 과세로 판매한 경우 | 부가가치세 | jun*** | 2022-10-18 | |
| 저희 사업장A에서 면세로 팔아야 할 품목을 실수로 과세로 팔아버린 경우 (예를 들어 A가 B에게 쌀을 팔면서 100원 면세계산서 발행을 해줘야하는데, 110원 세금계산서를 발급해주고 ..B로부터 공급가액+부가가치세를 합쳐서 110원의 대금을 수령한 경우) 이걸 그대로 두면 혹시 어떤 구체적으로 문제점이나, 어떤 명.. | |||||
| 57,059 | 보증금 계정 여부 확인 요청 | 계정과목 | sksmsi*** | 2022-10-18 | |
| A: 마트 B : 당사 C: 사업자(판매사) 1. A와 B의 마트 전략적 제휴계약을 맺음(임대차 계약이 아님) 제3자를 통한 상품판매업무 가능 제휴방식 : 마트내에서 B의 상품을 판매 , 점포당 월 고정수수료 지급 2. B와 C 계약 맺음(판매대리점 계약) ◎ C→B 에게 보증금 납부 및 매월 고정수수료.. | |||||
| 57,058 | 비거주자에게 지급되는 인적용역에 대한 원천징수 의무.. | 원천징수 | molra*** | 2022-10-18 | |
| 자사의 업무를 위한 자료제공 인적용역을 수행하고 약 30만원 정도를 해외송금해야하는건이 발생했습니다. 용역비를 지급받는자는 개인(외국인 덴마크)입니다. 해당 거래의 경우 비거주자 및 이중과세에 대한 범위에 포함되어 원천징수 의무가 없는지 전액 송금을 수행해도 되는지 궁금합니다. | |||||
| 57,057 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-10-18 | |
| 법인 제조업종입니다 사무실에 화재(불)이 나서 1. 공장동 보수공사 23.000,000 전액 부가세공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 전기 원상복구 전기공사계약금 12,000,000 전액 부가세공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. 전기화재 개보수공사 30,000,000 전액 부가세공제 가.. | |||||
| 57,056 | 부가세 가산세 확인부탁드립니다 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2022-10-18 | |
| 영세율 매출이 있는 사업장입니다. 구매확인서 받고, 영세율 세금계산서를 발행하셔야 하는데, 놓치고 발행을 안하셧어요. 발급일이 8/31일인데, 지금이라도 발행을 해야하는거죠? 그렇게 되면 가산세는 [영세율과세표준 신고불성실 무·과소신고 영세율 과세표준×0.5%] 이것만 매기면 될까요? | |||||
| 57,055 | 근로자에게 포상금으로 기타소득 줄때 필요한 증빙서류.. | 종합소득세 | totw*** | 2022-10-18 | |
| 질문1. 갑법인에서 a근로자가 일을 하고 있는데 a근로자가 가지고 있는 로얄티에 대해서 사용료지불을 갑법인이 a근로자에게 포상금 형태로 기타소득으로 지급이 가능한가요? 질문2. 만약 가능하다면 어떤증빙을 갖추고 있으면 될까요? | |||||
