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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,815 | 매출구분에 대하여 문의드립니다. | 부가가치세 | accoun*** | 2023-03-20 | |
| 안녕하세요 부가세신고시 매출구분에 대하여 문의 드리려고 합니다. 아래 회사들중 국내 당사법인에 속합니다. 1. 외국기업, 국내 대행사 법인, 국내 당사법인 2. 외국기업에 서비스를 사용하여 매출을 발생하고 있고, 국내대행사를 통해서 서비스를 사용하고 있습니다. 3. 외국기업 서비스를 통하여 발.. | |||||
| 59,814 | 업무용승용차 자산누락 | 법인세 | bany*** | 2023-03-20 | |
| 법인 업무용승용차 자산누락문의드립니다. 2017년도에 개인명의 차량을 법인에 명의만 이전하였다는 것을 이번에 알게 되었습니다. 2017년 기준 해당차량 기준시가는 2000만원이고, 그동안 법인에서 해당 차량에 관해 비용지출한 것은 없는데 법인명의이고, 업무용차량이다보니까 2022년 부터는 제대로 처리를 해야.. | |||||
| 59,813 | 합의금 필요경비 | 법인세 | men*** | 2023-03-20 | |
| 토지를 구매하는 시점 컨테이너등 동산에 대한 부분에 소송을 하게 되었고 토지에 있던 컨테이너를 포함한 모든 동산의 명도에 대한 합의금을 지급하였습니다. 1. 합의금 지급시 원천징수 의무가 있는지의 여부 (위약금, 합의금 등은 원천징수 대상이 아닌것으로 알고 있습니다만) 2. 원천징수 대상이 아니라면.. | |||||
| 59,812 | 법인세 신고 주식변동상황명세서 제출건 | 법인세 | accoun*** | 2023-03-20 | |
| 안녕하세요 당사는 비상장법인(이하 A법인)입니다. 22년도 A법인 주주들(10명이상)이 현재의 지배기업(이하 B법인)에게 지분을 100%매각 하였습니다. A법인은 이번에 법인세 신고시 지분변동에 대하여 주식변동사황명세서만 제출하면 되는 건가요? 추가적으로 체크할 사항이 있을까요? | |||||
| 59,811 | 금융리스분개 | 전표분개 | gns*** | 2023-03-20 | |
| 안녕하세요 ^^ 법인차량구매시 금융리스구매할경우 취득원가 : 34,005,000원 -> 세금계산서를 발행안되었음 매월 원금 +이자를 지급합니다 세금계산서 없어도 차량운반구 34,005,000원 / 미지급금 34,005,000 상환시 : 미지급금 + 이자 / 보통예금 처리하면되나요?? | |||||
| 59,810 | 중소기업 판정관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-20 | |
| a법인은 도소매업이며 2022년귀속 매출액은 15억정도입니다. b법인은 제조 도소매등 입니다. b법인이 a법인의 주식 80%를 소유하고 있며 코스닥에 상장되어있는 기업으로 중소기업이 아닙니다. 위와 같을 때 a법인의 중소기업 판정시에 b법인의 매출액을 합산하여 a법인의 중소기업여부를 판정해야 하는지요? 아니.. | |||||
| 59,809 | 고용증대유예세액계산 | 법인세 | juhe9*** | 2023-03-20 | |
| 2019년 최초 세액공제 받으시고 2020년에는 감소하였으나 코로나 유예기간이라 공제받지 않고 2021년도에 유예기간으로 공제 받았습니다,. 그럼 2022년도 한번 더 받으면 되는지 그리고 추가 공제도 가능한지 문의드립니다. 2021년 청년등 상시근로자외 증가 1.00 으로 7,700,000 + 유예받은 2019년분 22,475,000 합계 3.. | |||||
| 59,808 | 개인사업자 사업용차량 등록 문의 | 전표분개 | swtax3*** | 2023-03-20 | |
| 차량을 2대 보유중인데 A차량만 사업용차량으로 등록 후 비용처리 받아왔습니다. 사업용차량을 B차량으로 변경하고 싶은데 실무적으로 처리를 아래와 같이 해도 될까요? 안된다면 발생할 수 있는 문제에 대해서도 말씀 주시면 감사하겠습니다! 1. A차량 폐기로 처리하고 차량을 장부에서 뺀다 2. B차량으.. | |||||
| 59,807 | 법인 임원명의의 리스차량 법인의 비용인정 가능여부.. | 법인세 | totw*** | 2023-03-20 | |
| 법인의 대표이사와 임원인 와이프 명의 리스 차량이 있습니다 질문1 리스비용을 법인의 비용으로 인정 가능한가요? 질문2. 법인세 신고시 법인 업무용 승용차 관련 비용 명세서를 작성을 해야하나요? ( 직원명의의 리스 차량은 작성하면 안되지만, 법인임원명의의 차량은 법인 업무용승용차 관련비용명세서를 작.. | |||||
| 59,806 | 보험차익 | 법인세 | ma*** | 2023-03-20 | |
| 법인입니다 보험차익으로 잡이익처리 했습니다 보험차익은 기타로 빠져야하나요? 소득구분계산서 작성시예요 보험손실을 잡손실로 처리시 소득구분계산서에 기타로 빠져야 하나요? | |||||
| 59,805 | 특허등록 성공 보수료 | 법인세 | kimji*** | 2023-03-20 | |
| 특허등록 관련하여 성공 보수금액도 무형자산인 특허권으로 반영할 수 있는건가요!? | |||||
| 59,804 | 기부금 누락 관련 수정 가능여부 | 법인세 | ycdi0*** | 2023-03-20 | |
| 법인으로 20년 기부금 일부가 전표입력 누락된 것을 확인했습니다. 법인통장 지급건은 아닙니다. 이런 경우에 누락된 기부금에 대해 전표수정 없이 조정신고 가능한가요? 결산조정만 가능한가요? 아니면 전기수정오류손실로 22년에 전표반영하고 누락된 기부금을 반영시킬 수 있을까요? 누락된 기부금 수정방.. | |||||
| 59,803 | 퇴직연금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-20 | |
| 법인입니다. 22년도 퇴직연금을 불입을 못했습니다. 퇴직급여 **/ 미지급금 퇴직연금으로 처리해도 되나요? 회생중인 법인 입니다. | |||||
| 59,802 | 2021년도에 퇴직연금 과대계상분 2022년도에 신고 | 법인세 | han5*** | 2023-03-20 | |
| 안녕하세요 당사는 2021년도 법인세신고때 퇴직연금 3억원을 과대계상하여 신고하였습니다 (질의사항) 1)2022년도 법인세신고때 익금산입(3억)으로 처리해서 신고하려고 합니다 가능한지요? | |||||
| 59,801 | 근로소득증대세액공제 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-20 | |
| 근로소득증대 세액공제의 요건이 2022년귀속신고시 5개년의 평균임금을 계산하게 되어있는데요 2018년부터~ 2022년까지의 모든기간의 상시근로자 수가 감소하면 세액공제 대상이 안되는 것인지 아니면 2021년과 비교해서 2022년에만 상시근로자 수가 증가했으면 세액공제 대상이 적용되는 것인지 여쭙니다. | |||||
