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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,763 | 단기대여금 대손상각 손금산입 가능한지 | 법인세 | didro*** | 2023-03-19 | |
| 안녕하세요 법인이 2019.11.15일에 특수관계자가 아닌 거래처 대표에게 2천만원을 대여해주었습니다. 2021년에 거래처 대표가 개인회생 결정이 되었습니다. 채권순위가 9순위라서 받을수 있을지는 미지수 입니다. 2025년부터 받게된다면 2천 중 200만원정도 받을수 있고요, 8순위까지의 미납이 없을시라서 2백만원도.. | |||||
| 59,762 | 통합투자세액공제 업종별 가능자산 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-19 | |
| 법인 택시회사입니다. 택시 영업용 차량을 매입시 통합투자세액공제를 받을 수 있는 자산취득의 대상인가요? | |||||
| 59,761 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-18 | |
| 법인사업자입니다. 21년도에 법인소유의 차량 3대에 대해서 세무조정을 한상태입니다. 차량 1대는 렌탈료한도초과로 94,673,000 남아있고 그이후에 우리차량이 되었다가 매각했습니다..그리고 차량 2대는 각각 고정자산처분손실한도 초과로 3,890,000 / 2,800,000남겨져있습니다… 그리고 22년 12월 31일 현재 법인소.. | |||||
| 59,760 | 감가상각비 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-18 | |
| 1. 업무용승용차 감가상각비 한도초과로 넘어온 이월액이 있을 경우 당해 감가상각비가 800만원에 미달하는 경우 미달하는 금액을 한도로 손금추인하는 것은 강제적인 부분인지요? 2. 처분하면서 발생한 처분손실의 한도초과 이월액은 해마다 800만원 한도로 강제로 손금산입해야하는지요? 아니면 계속 이월하였다가 필요.. | |||||
| 59,759 | 특수관계인 이자비용 손금산입 | 법인세 | didro*** | 2023-03-18 | |
| 문의드립니다. 특수관계인과의 이자비용은 1년이내 미회수시 손금불산입으로 알고 있습니다. 개정시행은 2021.1.1부터 인지요? 차입금 이자에 대해서 2022.11/30까지의 이자비용 설정액에 대해서 2022.12.10일에 상환하였으며, 2022.12.1~2022.12.31까지의 이자는 미지급 상태입니다. 위와 같은 경우 1년이내의 미.. | |||||
| 59,757 | 서비스업인지 도소매업인지 구분 | 법인세 | totw*** | 2023-03-18 | |
| 중국에서 컵이나 문구를 수입해서 그 물건에 상호등을 제작해서 한국에 기업에게 물건을 공급합니다 질물 이 경우 물건을 수입해서 판매하므로 도소매로 보아야하나요? 아니면 물건에다가 디자인을 하는게 업이므로 서비스업으로 보아 서비스매출로 보아야하나요? | |||||
| 59,756 | 직원치료비 | 법인세 | huv1*** | 2023-03-18 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인사업자 입니다 22년도에 직원이 다쳐서 법인카드로 병원비등 을 결제 했는데요 이걸 산재처리를 할려면 회사에서 경비지급하면 안된다고 하는데 맞습니까? 그럼 이미 법인카드로 결제한 부분을 이번 결산시 접대비 계정으로 넣어서 세무조정상에서 손금불산입하고.. | |||||
| 59,755 | 청년 창업중소기업 감면 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2023-03-18 | |
| 안녕하세요 2021년 6월 의정부에 법인설립을 하였습니다 - 나이 : 89년생 - 21년 수입금액 : 1억3천만원 - 21년 당기순이익 : 1천만원 - 22년 수입금액 : 6억5천만원 - 22년 당기순이익 : 5천만원 21년에는 청년 창업 중소기업 감면을 받지 않았습니다. ----------------------------------------------------.. | |||||
| 59,754 | 중소기업특별세액감면 업종 해당 여부? | 법인세 | spc*** | 2023-03-18 | |
| 아래 업종이 중소기업특별세액감면 업종에 해당 하나요? 번역 및 통역서비스업(산업분류코드:73902) 상업용 사진 촬영업(산업분류코드:73302) | |||||
| 59,752 | 성실 법인 여부 문의드립니다. | 법인세 | gwxd*** | 2023-03-18 | |
| 안녕하세요. 성실법인 관련 문의 드립니다. 개인 성실사업자 - 2022/12/31 폐업 법인 신규 - 2022/10/25 설립 개인, 법인 대표자 동일하고 23년 1월 1일자로 포괄양도양수 계약서를 작성 하였습니다. 22년은 각각 종합소득세, 법인세를 신고 하여야 하는데, 여기서 22년 법인의 법인세 신고는 성실법인 신.. | |||||
| 59,751 | 법인세 계상 | 결산 | swtax3*** | 2023-03-18 | |
| 안녕하세요~ x1년도 법인세와 지방세 납부액을 x1년도에 반영하지 않아서 x2년도에 371.전기오류수정손실 계정을 사용하여 처리했습니다. x2년도부터 당기에 계상하는것으로 바로잡고 싶은데, x2년도 법인세 납부액 발생 시 998.법인세등 으로 설정해도 문제 되는 부분은 없는건가요? x2년도에 x1년에 대한 법인.. | |||||
| 59,750 | 고용증대 문의드려요 | 법인세 | peterg*** | 2023-03-18 | |
| 20년 상시 2 청년 1 청년외 1 청년 11,000,000 청년외 7,000,000 1차년도 세액공제 18,000,000 21년도 상시 3 청년 0.5 청년외 2.5 2차년도 세액공제 청년외 7,000,000 추가납부 청년 0.5 했음 22년도 상시 4 청년 2 청년외 2 3차년도 세액공제로 18,000,000으로 해야 할까요? 7,000,000으로 해야 할까요? | |||||
| 59,749 | 소득구분계산서 | 법인세 | ma*** | 2023-03-18 | |
| 법인 입니다 소득구분계산서 작성시 세무조정반영에 구분선택에 공통과 개별이 있습니다. 공통으로 넣어야 하는지?? 개별로 넣어야 하는지?? 구분을 어떻게 해야 하나요? 참고로 제조업 입니다. 다른 업종은 없습니다. | |||||
| 59,748 | 창업중소기업 등에 대한 세액감면 | 법인세 | 2001cha*** | 2023-03-18 | |
| 법인사업자이고, 법인 회사의 대표이사(A)는 개인사업자 대표자(B)의 배우자입니다. 2022년에 A가 법인사업을 새로 설립했고, B가 운영하고 있는 개인사업과 동일한 업종입니다. A와 B는 A가 설립한 법인회사에 각각 주식지분율(40%씩)을 가지고 있습니다 (최대주주) <창업중소기업 등에 대한 세액감면> 적.. | |||||
| 59,747 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-18 | |
| 법인사업자입니다. 경조사비(축의금) 200,000을 지불했습니다..그런데 청첩장등 관련증빙서류를 못챙겼습니다. 그러면 접대비로 인정이 가능한가요? 법인결상시 세무조정이 필요한가요? 어떤 문제점이나 가산세가 생기나요? 적겨증빙가산세가 생기나요? | |||||
