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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,472 | 사업장주소지 | 법인세 | lmy2*** | 2025-03-17 | |
| 안녕하세요 법인사업장입니다. 지점을 따로 만든건 아니지만, 사무실을 추가로 계약하였습니다. 이 경우 사업자등록증 및 법인등기 관련해서 주소를 변경해야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 69,471 | 단일사업장 법인지방세 안분계산 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2025-03-17 | |
| 안녕하세요. 본,지점 구분 없이 사업자번호 하나로 이루어진 단일사업장 법인입니다. 종사업장번호가 따로 있지도 않습니다 해당 법인에 제품매출과 임대료수입이 있습니다 제품매출은 A지역에서 발생했고, 임대료수입은 타지역인 B지역에 소유하고 있는 건물에 대한 것입니다. (사업자등록증과 등기에 임대.. | |||||
| 69,470 | 23년귀속 법인세 가산세만 납부시 문의 | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-17 | |
| 23년귀속 법인세시 발생한 가산세를 법인세등으로 세우지 않고 24년에 납부만 했습니다. 처리방법 -> 세금과공과로 처리후 손금불산입하기 -> 법인세등으로 처리후 손금불산입하기 혹시 자적을로 처리를 하는방법도 있나요..? 해당 가산세를 어떻게 처리해야 할지 문의드립니다. | |||||
| 69,467 | 중소기업 법인 수익인식시기 분개문의 | 전표분개 | eee*** | 2025-03-17 | |
| 중소기업 법인입니다 기계제작판매업체인데 물건은 25.3월에 인도예정이고, 세금계산서를 24년에 끊고, 대금도 24년에 받았습니다. 현재 잔금은 10%정도 남은 상태고요, 실제로는 25년 3월에 인도고, 수입통관도 25년에 된 상태라 매출 매입 대응을 모두 25년에 하고싶어요~ (세금계산서대로 하면 매.. | |||||
| 69,465 | 수입상품을 대량 주문하여 추가로 받은 상품에 대한 회.. | 전표분개 | 2001cha*** | 2025-03-17 | |
| 안녕하세요. 저희는 중국에서 상품을 수입해 쿠팡, 오늘의집, 네이버 스마트스토어같은 국내사이트에서 물건을 판매하는 도소매 사업자입니다. 중국에 한번에 몇천만원씩 선급금을 지불해 상품을 수입해오는데요, 수입할때 대금의 3%정도의 금액을 추가로 더 지급받았습니다 이럴땐 회계처리를 어떻게 해야하는지요. 추.. | |||||
| 69,462 | 창업감면에 대해서 문의드립니다. | 종합소득세 | cof*** | 2025-03-17 | |
| 안녕하세요 창업감면에 대해서 문의드립니다. 실제로 창업감면업종을 영위하고 있으나, 비감면 업종으로 사업자등록을 잘못한 상황입니다. 이 경우, 사업자등록증을 감면업종으로 정정하는 경우, 1. 정정 이후의 소득에 대해서는 창업감면 적용이 가능할까요? 2. 실제로 감면업종을 계속 영위하고 있.. | |||||
| 69,461 | 질문드립니다. | 법인세 | kiw*** | 2025-03-17 | |
| 1.기계장치를 10,000,000구입하면서 거래처에 결제를 하면서 3,000,000 만 지급하였습니다.4/16일에 구입 2.나머지 7,000,000 원은 국고보조금 으로 우리를 거치지 않고 거래처에 바로 지급했습니다.(전기자동차와 같이) 3.이러할 경우 기계장치 자산차감계정 7,000,000 으로 계정설정하였을경우 일시상각충당금 설.. | |||||
| 69,460 | DB형 퇴직연금 | 법인세 | kym*** | 2025-03-17 | |
| 직원이 퇴사하면서 퇴직금 10,000,000을 지급하는데 퇴직연금에서 5백지급하고 나머지는 회사에서 지급했습니다 이런경우 차)퇴직급여 10,000,000 / 대)퇴직연금운용자산 5백만원. 보통예금 5백만원이렇게 분개하는게 맞죠? 그리고 법인세 신고시 퇴직연금 조정명세서상 조정된한도만큼 손금산입 유보시키는게 맞는거죠? | |||||
| 69,458 | 합산 재무제표 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2025-03-16 | |
| 법인본점만있었는데 23년 한해동안 지점이이있다가 폐업을했습니다. 각각 회사코드가있어서 법인세신고때 합산코드를 만들어서 재무제표 제출했습니다. 23년에 폐업하고 24년부터 본점은 합산장부 재무제표를 이어가야하는데 이런경우 본점 회사코드에 <전기분재무제표>탭에서 전기재무제표내을반영해야하나요.. | |||||
| 69,457 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-16 | |
| 전도금는 비용에 들어가나요? 아니면 예수금에 들어가는건가요? | |||||
| 69,455 | 나이요건변경자 통합고용세액공제 추가납부세액 | 법인세 | totw*** | 2025-03-16 | |
| 통합고용 세액공제에서? 2023년에? 청년? ? ? 0.62 청년외? ? ?0 총합계상시? 0.62? ? ? ? 2024년 청년? ? ? ?0.56 청년외? ? 0.18 총합계상시 0.74 청년이 감소 되었는데 나이요건34세 추가되어? 변경된것입니다 추가납부세액구할땐느 청년이외의자도 청년으로 본다는 규정에 따라서? 청년수 변동 없는것으.. | |||||
| 69,454 | 통합고용증대세액공제 | 법인세 | kym*** | 2025-03-16 | |
| 1. 질문 23년 통합고용증대를 받았습니다 24년 고용감소로인해 추납을 해야하는데 통합고용증대는 추납하거나 이월공제된 세액공제에서 차감할수있다고 들은것도같아서요 추납대신 이월액에서 차감해도 되나요? 2.질문 제조업입니다 농협에서 출자투자를 받았습니다. 현재는 결손인데 매년 출자금에 대한 이자.. | |||||
| 69,453 | 재평가토지매각 | 법인세 | kym*** | 2025-03-16 | |
| 토지재평가후매각 (기존토지금액1억) 토지1억 / 재평가이이익 1억 소득금액조정합계표 익금산입및손급불산입 1억 기타(잉여금증감) 손금산입및익금불산입 1억 유보(발생) 토지를 매각했습니다3억에 분개및 조정사항 궁금합니다 | |||||
| 69,452 | 질문드립니다. | 법인세 | kiw*** | 2025-03-16 | |
| 1.2019년 전부터 장기외상매출금 계정으로 3억원 정도 있습니다. 이후 업체와의 거래는 없었습니다. 대손처리를 하려고 하는데 3년이 지났을 경우 대손금으로 처리할 수 있는지요 없으면 잡손실로 처리해서 장부상에만 반영하고 부인을하지 않아도 되는지요 2. 중소기업 외상매출금 대손금은 2024년 귀속이면 몇년도 부.. | |||||
| 69,450 | 법인 배당금 수익 비과세 | 법인세 | men*** | 2025-03-16 | |
| 법인에서 주식에 투자하여 배당을 받은 부분이 있습니다. 금융소득원천징수명세서를 주셨는데요. 배당과 이자부분에 대하여 나와 있고, 소득세등 원천징수한 금액은 없습니다. 배당에 관한 금액이 2천만원 이하여서 비과세로 분리가 된건지 전체 배당 5백정도의 금액이 비과세로 표기되어 기재되어 있습니다. 법인세 .. | |||||
