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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
59,655 퇴직위로금과 임원여부 퇴사 corr***2023-03-15
답변완료
안녕하세요. 당사는 법인으로써 이번에 퇴사하는 직원? 임원? 에게 퇴직 위로금을 지급하고자 합니다. 퇴사하는 분 직책이 이사인데 등기 이사는 아니고 명함에만 이사로 되어 있는 경우 임원일까요? 직원일까요? 그리고, 이분에게 지급하는 퇴직위로금(퇴직위로금에 대한 지급규정은 없음) 은 퇴직소득인가요? 근로소..
59,654 지급명세서, 간이지급명세서 원천징수 kimdewon20080***2023-03-15
답변완료
일용지급명세서 간이지급명세서(사업,근로) 지급명세서(사업,근로) 명세서 가산세관련해서 문의드립니다. 제출기한이후 감면기간 불분명금액이 5%이하인경우 가산세면제대상은 어떤 지급명세서,간이지급명세서 해당되나요? 그리고 소규모사업자(직전년도 상시고용인원 20인이하 원천징수반기별사업자)는 가산..
59,653 업무용승용차 관련비용명세서 작성 문의 법인세 swtax3***2023-03-15
답변완료
드라마 촬영 업종을 운영하고 있는 사업장입니다. 업종특성상 단기렌트를 엄청 많이하는데 해당 렌트 전부 명세서에 반영 해야하는걸까요?? 더불어 주유비에 대해서는 회사명의 주유비에 대해서만 반영하고, 단기렌트 관련 주유비에 대해서는 명세서에 반영 안해도 될까요??
59,652 성실신고대상자인지 문의 법인세 didro***2023-03-15
답변완료
안녕하세요 경영컨설팅 회사이며, 주주 1인이 100% 주식보유하고 있으며,직원 없고, 이자수익과 투자자산처분이익만 발생되고 그외 매출은 없습니다. 매출규모는 해당되나 독립성기준에 해당되지 않아 2022년은 중견기업 입니다. 규정에 보면 내국법인으로만 되어 있어 중견기업이어도 성실신고확인 대상법인으로 보..
59,651 조합법인(영리) 이월결손금 공제 법인세 kiteflyin***2023-03-15
답변완료
영리조합법인도 일반기업처럼 이월결손금공제 100% 받을 수 있나요?
59,650 차량사고 법인세 ma***2023-03-15
답변완료
법인 입니다. 차량 사고로 차량사고 차량은 봉고입니다. 세금계산서가 각각 두장이 발급되었습니다. 수리비 항목 세금계산서가 1,500,000 부가세 150,000 요건은 보험회사에서 입금되었습니다. 회계처리는?? 차량 부품비로 600,000 부가세 60,000 이부분은 입금은 안되었고 부가세만 저희가 납부 했습니다..
59,649 지배주주와의관계 법인세 pooh0***2023-03-15
답변완료
주시등변동상황명세서 작성시에요~ 주식비율이 5:5로 동일한 주주두명이 있습니다. 지배주주와의 관계=주식비율이 동일한경우 둘다 본인(00)으로 표기해야 할지요?
59,648 질문드립니다. 법인세 wjsg***2023-03-15
답변완료
안녕하세요. 법인조정 관련 질문 드립니다., 1. 임원과 거래가 발생해 특수관계인간 거래명세서를 작성하려고 합니다. 금액을 공급대가로 적나요? 공급가액으로 적나요? 작성 후 접대비 조정 명세서(을) 특수관계인과 거래란에 금액 입력 해야하나요? 2. 업무용승용차 사적 사용 금액이 나왔습니다. ..
59,647 회수기일 2년 이상인 대손금 법인세 phr1***2023-03-15
답변완료
안녕하십니까 회수기일이 2년이상 되어 대손금처리하려고 합니다. 이때도 비망가액을 빼고 대손처리 후 소멸시효에 1,000원을 처리해야하는지 아니면 전액 대손금처리해도 되는지 답변 부탁드립니다.
59,645 고용증대세액공제의 3년차 사후관리의 적용방안 종합소득세 hwysun0***2023-03-15
답변완료
수고하십니다 상담위원님 서면질의: 조특, 서면-2020-법인-5929, 2021.07.29 에서는 추가납부세액 적용 방안 회신내용에서는, 추납총액에서 공제받은 세액은 납부하고, 이월공제세액은 소멸시키도록 하고 있습니다. 해당 예규는 당초 공제받은 연도 대비 1년(2년차)이 속하는 과세연도의 추가납부 적용방법을 설명..
59,643 주식등변동상황명세서 법인세 geek7***2023-03-15
답변완료
주식등변동상황명세서 작성에 대한 질문입니다. 현재 80%의 지분을 몇몇 법인들이, 20%를 몇몇 개인이 보유하고 있습니다. 지배주주와의관계 선택시 최대주주인 A법인을 ‘00.본인’으로 하니 영리법인의 경우 지배주주관계를 ‘09.기타’로 해야한다며 오류가 납니다. 그리고 ‘00.본인’은 개인과 외국인투자자만 선..
59,642 문의 드립니다 법인세 tax7***2023-03-15
답변완료
수도권 중소기업입니다. 지식산업센터(공장형)을 분양받아 매각했는데 매각전에 지방소득세 감면분 추징을 받았습니다. 지방세 감면이 추징되엇다는건 목적에 맞게 사용하지 않아서 일텐데 이경우 매각시 취득세 추징 필요경비 산입과 이자비용,재산세등 모두 손금불산입 되는지 궁금합니다.
59,641 상계처리 결산 ec***2023-03-15
답변완료
안녕하세요. 당사는 각각의 관계사에 A법인 7억대여, B법인 9억 차입을 했었습니다. 2021.03에 A법인이 B법인으로 흡수 합병되어 A법인은 소멸 법인이 되었습니다. 2021.12 까지 A법인 대여금에대해 미수이자 계상을 했는데 2022년 결산중에 대여금과 차입금을 상계처리 하고자 합니다. 이러할 경우 대여금 잔액..
59,640 자본증자에 대해서. 법인세 ke***2023-03-15
답변완료
안녕하세요 2022년 설립한 신생법인입니다. 현재 발행주 1주당 5,000원 4,000주 자본금 20,000,000 만원인데 이번에 30,000,000 추가 해서 증자 하려고 하는데 이때 1주당 5,000원이 아닌 500원으로 정정 할려고 할 때 어떻게 해야 되는지? 상세한 설명 부탁드리며 오늘하루도 행복한 하루 보내세요~
59,639 대손충당금설정문의 법인세 ey11***2023-03-15
답변완료
안녕하세요 21년도에 외상매출금 2천만원에대한 대손충당금 20만원설정 22년 대손미발생 22년 외상매출금 1천만원인경우 차액 10만원에대하여 대손충당금 환입을 하지 않아도 되는것인가요? 꼭 환입을 해야 맞는것인가요?
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