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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,410 | 수출 인보이스 | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-01-02 | |
| 안녕하세요. 당사는 법인을 영위중이며, 해외지사에 본사 상품을 수출하였습니다. 해외로 수출시에 컨테이너로 직수출 했으나, 당사의 명의가 아닌 다른 컨테이너에 낑겨서 나가서 수출신고필증 및 수출실적명세서는 발급이 어렵고, 현재는 인보이스만 보관하고 있는 상태입니다. 이런 경우일때 해당 매출은 수.. | |||||
| 68,409 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-01-02 | |
| 법인사업자입니다. 주식변동이 24년도에 이루어졌으면 변동후 24년도 12월 31일 기준으로 지배주주를 다시 설정하고, 지배주주와의 관계코드를 다시 설정하면 되나요? 그리고 지배주주와 주주가 형제인경우엔 형제자매로 관계를 표시하면 될것같은데요 맞나요? 그러면 지배주주의 형제자매의 자녀가 주주로 되어 있으면 .. | |||||
| 68,406 | 면세사업자 사업용차량 매각시 계산서 발행의무 | 종합소득세 | swtax3*** | 2025-01-02 | |
| 병원을 영위중인 면세사업자 입니다. 사업용차량으로 운용하던 차량을 개인에게(사업자 없음) 매각하게 되었는데 상대방이 사업자가 없는데도 계산서 발행 의무 대상인가요?? 만약 무조건 발행 해야한다면 계산서 대신 현금영수증으로 발행해도 되는지 문의 드리며 계산서, 현금영수증 모두 발행하지 못할 시 가산세.. | |||||
| 68,405 | 국고보조금 사업기간관련 질문 | 법인세 | 2001cha*** | 2025-01-02 | |
| 교육서비스업종입니다. 국고보조금 사업기간은 24.07.10-25.01.09기간입니다. 총사업비 107,683,000원(현물 인건비 9백만원 포함)중에 53,841,000정부지원금입니다. 저희 현물부담으로 7-12월 인건비 9백만원 포함된 내용입니다. 세금계산서 발행건중 24.08.06월 스마트서비스 정부금 59,225,100원(공급가액 53.. | |||||
| 68,404 | 원천징수 시기에 대해서 질문드립니다. | 법인세 | cof*** | 2025-01-02 | |
| 안녕하세요 원천징수 시기에 대해서 질문드립니다. 법인측에서 외상매출금에 대한 회수를 사업소득자 계좌로 회수하였습니다. 원래 외상매출금 회수 후에 사업소득자에게 지급할 예정이었기에, 해당 금액에 대해서 원천징수를 해야하는데 지급시기를 언제로 봐야할지 문의드립니다. 사업소득은 지급시기.. | |||||
| 68,403 | 2024년 9월귀속 2025년 1월 지급 퇴직금 원천징수이행.. | 급여 | 2001cha*** | 2025-01-02 | |
| 안녕하세요. 저희는 일반 영리 법인 회사입니다. 저희 법인이 2024년 10월부터 대표자가 바뀌었습니다. 2024년 9월까지 있던 대표자는 9월30일자로 퇴사, 퇴직금을 3억 지급하기로 했습니다. 그런데 실제 퇴직금은 2025년 1월에 지급 된다고합니다. 이 경우에 퇴직금3억을 2024년 9월 귀속 2025년 1월 지급.. | |||||
| 68,401 | 비상장 법인업체 대표 배당금지급 | 법인세 | gns*** | 2025-01-02 | |
| 안녕하세요 24년 법인결산 24.12.31 대표이사 배당금 25년 3월에 지급할려고합니다 24년 배당소득관련 원천세및 지급명세는 24년분으로 신고를 해야하는지 아니면 지급하는 25년 3월 지급하는 시점으로 25년분으로 신고 해야하는지 궁금합니다 | |||||
| 68,400 | 계약금 매출인식시기 | 종합소득세 | eee*** | 2025-01-02 | |
| 도서 제작사 입니다 (개인성실사업자) 24~27년 4년치에 해당하는 계약금 계산서를 24.1월중 발행하고 대금은 모두 받았습니다. 매출인식을 4개년에 나누어서 하고 싶은데(차후 매출이기 때문에) 가능한지?? 가능하다면 총수입금액조정명세서상 장기할부판매상품등에 대한 수입금액에서 조정하면 되는지 궁.. | |||||
| 68,398 | 임차인에게 중도퇴실 중개보수료 받을경우 부가세처리.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2025-01-02 | |
| 임차인에게 계약기간전에 중도퇴실시 중개보수료를 받을 경우 해당 금액은 부가세 포함해서 발행하는게 맞는지 아니면 영업외수익으로 인식해서 부가세 인식하는게 아닌지 또한 매출로 인식을 해야 하는지도 문의드립니다. | |||||
| 68,397 | 문의좀 드릴게요 | 결산 | rhrhtnd*** | 2025-01-02 | |
| 안녕하세요 수고가 많으세요 문의좀드리겠습니다,., 고정자산 매각시 수입금액포함해서 개인 복식부기의무자 신고해야한다는건 알고있습니다,., 자꾸 헷갈려서요 ㅠㅠ 법인도 차량매각시 수입금액포함해서 하는게 맞는건가요??? 부가세신고서 과세표준에서 수입금액제외하고 법인세작성할떄 포함해서 하면되는게.. | |||||
| 68,396 | 거래처 경조사비 | 결산 | whdud*** | 2025-01-02 | |
| 1.청접장 혹은 부고장이 있다면 200,000원까지 경비인정이 된다고 알고있는데 만약 300,000원을 지급했으면 200,000원은 경비인정되고 100,000원만 손금불산입 되는건가요 아니면 전액 손금불산입 되는건가요? 2. 손금불산입되는 금액에 대해서는 한도 없나요? 최근 퇴사한 직원이 청첩장을 보내왔는데 오래 일하신.. | |||||
| 68,393 | 신용카드매출전표등 발행세액공제 한도 | 결산 | kctaw*** | 2024-12-31 | |
| 24년 1기확정에는 발행세액공제 전혀 받지 않고 2기확정에 (7-12월) 천만원한도로 한꺼번에 천만원 받아도 되는건지요? | |||||
| 68,392 | 법인 양도양수시 직원들 연말정산 | 급여 | swtax3*** | 2024-12-31 | |
| <상황> 현재 개인사업자를 법인 전환 예정입니다. 이미 법인 설립이 되어, 25.1월자로 직원들을 전부 옮길 예정인데 이 경우 24.12월자로 직원들 상실처리를 하려고 하는데 연말정산은 어떻게 진행하면 될까요? 생각한 방법은 1. 24.12월로 정산 후 직원들 연말정산 자료 받은 후 경정청구로 진행하려고 함.. | |||||
| 68,390 | 시설구축물 철거 및 신규설치시 회계처리 | 결산 | sksmsi*** | 2024-12-31 | |
| 당사는 물류업을 영위하고있는 일반기업회계기준 적용 법인 입니다. 기존 시설구축물을 철거후 새 시설구축물을 신축하였는데 이럴때 기존 시설구축물 철거비용에 대해서는 새 시설구축물의 자본적 지출로 처리해야하는지 아님 당기 비용으로 처리해야하는지 궁금합니다. 당기 비용으로 처리한다면 어떤.. | |||||
| 68,388 | 임대인이 받은 원상복구비용 부가세 법인세 문의 | 법인세 | lsa6*** | 2024-12-31 | |
| 임차인이 임대가 끝나기전 나가는데 원상복구를 하지않고 나갈경우 원상복구비용을 받는데요. 문의1 원상복구비용이 부가세 과세인지 여부 문의2 원상복구비용이 부가세 과표상 포함되는금액인지 여부 문의3 부동산임대공급가액명세서상 해당금액이 포함이 되지 않아야 하는데 계정과목을 기타수입이나 잡이.. | |||||
