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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,640 | 법인 대손관련 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2022-09-07 | |
| 상대방 거래처가 폐업을 해서 외상매출금 회수를 못하였습니다. 소멸시효 완성도 지났습니다. 당초에 2021년귀속 법인세 신고때 적용을 했어야 했는데 못하고 현재 경정청구를 할까 합니다. 대손금액은 가상으로 100,000,000원으로 하겠습니다. 2021년 법인세 경정청구시 소득금액 조정 합계표에 손금산입란에.. | |||||
| 56,639 | 부가세 공제 여부 | 부가가치세 | p4*** | 2022-09-07 | |
| 안녕하세요. 질문드립니다. 제조업이구요, 샷시 대행해주는 회사에서, 필요한 자재를 사면서, 본인 카드로물품을 구매하고 저희한테 신용카드 영수증 줬는데, 직원이 아니여도, 부가세 공제가 가능한가요??? 그 금액만큼 이체는 했는데, 타인이라 부가세 공제 가능한지 궁금해서요 확인 부탁드립니다. | |||||
| 56,638 | 대손세액공제 가능여부 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2022-09-07 | |
| 중소기업인 개인사업자입니다. 2016년에 3,000만원 매출에 대해 받을 수 없어 법무사사무소등을 통해 대금지급 요청을 하였으며, 관련하여 승소했습니다. 하지만 해당 거래처 대표자가 2020년에 사망하면서 대금에 대해 받을 수 없게 되었습니다. 이런 경우에 해당 금액에 대해 대손세액공제가 가능한가요? 가능.. | |||||
| 56,637 | 다중주택(단독주택)지하층수(주택사용)시 다세대주택으.. | 양도소득세 | totw*** | 2022-09-07 | |
| 다가구 주택의 경우 1,2,3층 주택으로 사용/ 지하층(주택사용) /옥탑방은 없음 지하층은 층수에서제외되지만 지하층이 지상으로 올라온 부분이 많다면 예외적으로 지하층을 주택으로 사용시 지항층도 주택층수에 포함되어 다세대주택으로 볼수 있다고 알고 있습니다 만약 다중주택 이라면 다중 주택도 지하층이.. | |||||
| 56,636 | 개인 부동산 매매사업자 2년미만 보유시 비교과세 적용.. | 양도소득세 | totw*** | 2022-09-07 | |
| 부동산 개인 매매사업자가 1세대 3주택 상태(3개모두 서울에소재)에서 서울에 있는 3번째 주택을 2년미만 보유하고 2023.05.10 이후(다주택자 중과제외 유예기간이후)에 양도시 방법1과 방법2중에 어떤것이 맞나요? 방법1.중과대상 주택을 2년 미만 보유했으므로 max[a.3주택 중과세율적용시양도세, b.2년미만보유시 중.. | |||||
| 56,634 | 상금 기타소득 | 장부 | kij58*** | 2022-09-07 | |
| 대회 상금으로 기타소득 신고를 할려고 합니다. 소득자가 개인인경우와 비영리 사업자인경우 22% 부과를 동일하게 하는게 맞나요? | |||||
| 56,633 | 주식담보 해제 | 양도소득세 | woo*** | 2022-09-07 | |
| 항상 수고 하십니다. 사업자등록 폐업한 법인의 주식(대주주 지분)에 국세청으로 부터 압류한 상태 입니다. 하지만 폐업한 법인은 잔여 재산이 전혀 없는지라 청산 절차를 밟지 않고 자동 말소( 5 년)를 기다리고 있습니다. 하지만 국세청은 폐업한 주식에 압류상태인지라 국세 소멸시효가 계속 이어지고 있다고 여겨.. | |||||
| 56,632 | 장부정리 문의드립니다 | 전표분개 | kapsy8*** | 2022-09-07 | |
| a라는 임대사업장에서 b라는 사업장에 건물을 증여하면서, 건물증여분 만큼 세금계산서를 발행했습니다. 그리고 a라는 사업장은 7월말로 폐업을 했습니다. 폐업한 사업장의 장부정리를 어떻게 해야할지 감이 안와서 문의드립니다. 현재 a사업장에는 증여하기 전 건물과 토지가 유형자산으로 잡혀있습니다. 이거.. | |||||
| 56,630 | 평생교육원 수강료 계산서 발행 가능여부 | 부가가치세 | pok5*** | 2022-09-07 | |
| 안녕하세요, 대학교 부속 평생교육원에서 학점운영제가 아닌 과정을 운영하면서 수강료에 대한 세금계산서/계산서 발행이 가능한가요? 된다면 세금계산서 인가요? 계산서인가요? | |||||
| 56,628 | 현금영수증 기한후 발급 문의 | 부가가치세 | tel*** | 2022-09-06 | |
| 여객과 차량을 운송하는 여객선사입니다. 업종은 해상운수업입니다. 부가가치세 1기 확정신고가 종료되었는데 6월분에 대한 세금계산서를 발행해달라는 요청이 와서 불가안내를 하였습니다. 그랬더니 지출증빙 요구를 하는 겁니다. 현재는 9월로 기한 후 현금영수증 발급도 어렵다는 안내를 하며, 현금거래 확인신청제.. | |||||
| 56,627 | 유형자산 취득가액 계산 | 결산 | gmldusz*** | 2022-09-06 | |
| 안녕하세요, 상세한 답변 감사드립니다. 당사는 구사옥에서 신사옥으로 고정자산을 이동설치할 예정입니다. 이때 구사옥에서 철거하는 비용까지 고정자산의 취득가액에 포함시키는 것이 맞을지 문의드립니다. | |||||
| 56,626 | 납기일 단축에 따른 작업비 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-09-06 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품제조업체입니다. 당사가 거래처A로부터 제품을 \66,000,000(부가세 포함) 수주 받았습니다. 당사는 거래처A와 납품계약 당시에 수주일로부터 5일뒤까지 납품하기로 계약을 하였습니다. 그러나 거래처A가 제품이 급하다고 수주일로부터 2일뒤까지 납품해달라고 요청이 들어왔습니다. .. | |||||
| 56,623 | 중간결산, 결손시 중간배당금 가능여부 | 법인세 | sjk*** | 2022-09-06 | |
| 안녕하세요 서류를 첨부합니다. 전기분까지 미처분이이익잉여금은 충분하나, 올해 6월까지 중간결산을 진행했을때 결손이 나왔습니다. 이와 상관없이 적립된 이익잉여금만 보고 중간배당금 지급이 가능한지요? | |||||
| 56,621 | 주택 건설업 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-09-06 | |
| 항상 깊은 감사드립니다. 개인사업자로 면세업이며 업태: 건설업 종목: 주거용 건물 건설업 입니다. 2022년에 다세대인 빌라를 건축하여 현재 1세대가 매매가 되었습니다. 질문1> 매매된 금액에 대해서 계산서 매출을 주민번호 등록기재분 으로 해서 발행해야 하는가요? 어떻게 매출을 잡.. | |||||
| 56,620 | 수입거래 의제매입세액공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-09-06 | |
| 안녕하세요? 2022년 8월 10일 국내법인A가 해외법인a에게 육류 50,000kg을 수입하였습니다. 국내법인A는 해외법인a에게 육류 대금 \400,000,000을 달러화로 송금하였습니다. 국내법인A는 이 육류매입 금액 \400,000,000를 의제매입으로 회계처리하여 2022년 2기 예정부가세 신고때 의제매입세액공제 가능한가요.. | |||||
