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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,150 | 지하수개발공사비 | 부가가치세 | pooh0*** | 2022-07-20 | |
| 공장신축이전을 하면서, 토지취득후, 공장을 신축하는 과정에 지하수개발공사비로 8,800,000원 세금계산서를 수령했는데요, 1.이는 토지의 자본적지출로 보아 불공제 인가요? 2.아니면 수처리 시설로 보아 공제가능한지 궁금합니다. 3.만약 수처리시설로 보아 공제가능하다면, 감가상각자산인 건물가액에 포함하여야.. | |||||
| 56,149 | 외국납부세액공제 문의 | 법인세 | easpor*** | 2022-07-19 | |
| 항상 감사합니다. 구글 애드센스매출에 원천징수가있어서 이거에대한 법인세신고떄 외국납부세액공제를 받고싶은데 작성해야할서식이있을까요? | |||||
| 56,148 | 의제매입세액 공제율 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-07-19 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업법인입니다. 부가가치세 신고서의 과세표준 명세에 입력하는 업종코드는 154400(식료품 제조업)입니다. 당사가 직영하는 음식점은 없습니다. 즉, 사업자등록증상의 업종이나 업태에 음식점은 없습니다. 이 경우, 당사는 의제매입세액 공제율을 4/104를 적용해야 하나요? 아니.. | |||||
| 56,146 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-07-19 | |
| 1. 제조업종입니다 유상샘플 데빗노트만 있는경우에 수춤매출로 부가세신고하고, 외화획득명세서 작성하면 되나요? 이런경우 구분을 재화로 표시해야 하나요? 용역으로 표시해야 하나요? 잡이익으로 잡아야 할까요? 제품매출로 잡아야 할까요? 2. 개인사업자(복식장부대상자) 부동산임대업종은 임대수입외에 관리비수입.. | |||||
| 56,137 | 외화 환전 안하면 외환차손익 안잡아도 되나요? | 부가가치세 | jun*** | 2022-07-19 | |
| 국내 개인사업장이며 해외에 용역을 제공함으로써 영세율 매출이 발생하고 대금을 달러로 수취하는 상황입니다. 이때 달러로 받은 대금을 나중에 환전할 경우 외환차손익이 발생할텐데 만약 환전을 안하고 그대로 달러로 계속 냅둔다면 앞으로도 쭉 외환차손익을 안잡아도 되나요? | |||||
| 56,134 | 택배사고로 인한 물건값 입금 처리 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-07-19 | |
| 택배사에서 고객한테 물건을 보낼때 파손, 분실이 될 경우 저희가 다시 보내고 물건값을 택배사로부터 입금받습니다. 해당금액의 경우 처리를 어떻게 해야 하나요? 부가세상 처리와 전표상 처리 문의드립니다. | |||||
| 56,133 | 매입처에서 서비스환급을 해줄경우 해당금액 처리 문의.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-07-19 | |
| 매달 운송비를 발행을 하고 그 금액만큼 대금을 지급을 하는데요. 택배비를 많이써서 서비스개념으로 500,500원정도 환급을 받았습니다. 이럴경우 처리를 어떻게 해야 하는지 저희 매출은 아니고 해당 거래처에서 해당금액만큼 입금을 해준건데 우리가 매출을 끊어야 하는지 그만큼 매입을 마이너스 끊도록 해.. | |||||
| 56,132 | 개인사업자-임대수입->부가가치세 신고(간주임대료) | 부가가치세 | enff*** | 2022-07-19 | |
| 수고많으십니다. 저희는 개인사업자로 임대수입을 받고 06월30일자에 세금계산서를 발행해줬습니다. 그리고 이번에 사업자등록증을 내고 처음으로 부가가치세 신고를 하려고했더니 회계사무소에서 계산을 했는데 제가 계산한 매출세액-매입세액=납부세액 이렇게 계산한 금과 다르게 나왔길래 회계사무소에 물어봤더.. | |||||
| 56,131 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-07-19 | |
| 제조업종 직원식대에 사용하는 LPG 부가세공제되나요? 계정과목 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
| 56,130 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-07-19 | |
| 간이과세자는 4,800만원이하는 납부도 없고, 환급도 없는것 맞나요? 간이과세자 4,800이상은 납부는 있지만, 환급은 없는것 맞나요? 간이과세자 4,800만원이상자는 세금계산서 발급이 되는 걸로 아는데요..4800이하자는 세금계산서발급자체가 안되는것 맞나요? 그러면 법인사업자나 일반과세자가 간이세금계산서(4,800이상.. | |||||
| 56,128 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2022-07-19 | |
| 한의원입니다 1.매출은 어떻게 조회해야 되나요? 건강보험공단에 들어가면 된다는데 ... 건강보험공단에 들어가서 비급여 요양급여 의료급여 를 체크해서 청구금액이 저희 매출액이 되는건가요?> 병원 매출 산정관련 부탁드립니다. 2.급여비용 지급통보서에 진료비명세서(병원에서청구)와 심.. | |||||
| 56,127 | 현금영수증 매입 | 부가가치세 | a*** | 2022-07-19 | |
| 부가세 신고시 현금영수증 매입 자료로 개인사업자 대표자의 주민번호로 소득공제용으로 발급받은 현금영수증을 받았는데요 이 경우에도 매입 공제 가능한가요? | |||||
| 56,126 | 공통매입세액 안분 관련 질문입니다 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2022-07-19 | |
| 건설업을 영위하는 사업장이구요 1기예정에는 면세매출이 3억 발생해서, 공통매입세액 안분계산을 했습니다. 1기확정때 부가세신고를 하려고 하니까. 공통매입세액 안분을 해줘야 하는지 잘 모르겠습니다. 1기확정때는 면세매출은 없었고, 면세현장에 대해서 재료비와 경비 등 공통안분해야하는 경비가 발생했습.. | |||||
| 56,125 | 건물 매입시 중개수수료 안분관련 문의드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-07-19 | |
| 제조업 자가공장을 하기위해서 건물을 매입을 했는데요 만약에 토지가격이 10억이고 건물가격이 3억이라면 각각구분된 가격을 알고 있을 때는 건물 토지 금액으로 안분해되 되는지요? 아니면 반드시 기준기가 대로 안분계산을 해야하는지요? | |||||
| 56,121 | 종된사업장 폐업시 부가세 신고할때 적용할 내용이 있.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-07-19 | |
| 종된사업장이 여러개 있는 법인사업자입니다. 아직 종된사업장 폐업신고는 하지 않았는데요. 혹시 부가세 신고시 종된사업장 폐업에 대한 서식이나 따로 들어가야 하는게 있는지 문의드립니다. | |||||
