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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,436 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-14 | |
| 1. 쏘렌토 차량 취득가액 81,465,003 매각시점까지 감가상각 누계액 25,999,999(8월 매각/24년 당기 감가상각비 5,333,333포함) 입니다. 매각 공급가 10,736,364 부가세 1,073,636 총 금액 11,810,000이고 23년도까지 세무조정사항은 없습니다. 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해.. | |||||
| 69,434 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-14 | |
| 퇴직급여충당금 조정명세서 작성시 1. 기말현재 임원또는 직원전원의 퇴직시 퇴직급여 추계액==>퇴직연금 가입자가 아닌 법인인경우 작성을 하는건가요? 2. 근로자퇴직급여 보장법이 따른 추계액[퇴직연금 미가입자의 경우 일시퇴직기준]을 적용하여 계산한 금액 => 퇴직연금가입 법인이 작성을 하는건가요? 3.. | |||||
| 69,433 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-14 | |
| 22년도 시산표상 퇴직급여충당금 잔액 11,071,773,031이고 23년도 시산표상 퇴직급여충당금 잔액 1,188,540,468 이고, 자본금과적립금명세서(을) 잔액 1,188,540,468이었습니다.. 23년도 세무조정은 퇴직급여충당금 잔액 116,767,437 유보처리(익금산입및 손금불산입)이었습니다. 24년도엔 급여가 감소가 되어서 24년도 .. | |||||
| 69,432 | 고용산재 보수총액신고 | 고용보험 | ec*** | 2025-03-14 | |
| 1. 고용산재 보수총액신고시 일용근로자 연간보수총액 신고란이 있던데 원천징수이행상황신고서 일용근로소득으로 신고한 금액을 신고하는 것 인가요? (하루2시간 2일동안 근무, 고용보험 징수도 안했고 근로내용확인서 제출도 안됨) 2. 위 일용근로소득 지급시 고용보험 징수는 안했습니다. 반드시 근로내용확인서 신.. | |||||
| 69,431 | 법인 해산 후 가지급금 | 법인세 | men*** | 2025-03-14 | |
| 해당 법인은 2024.6월 해산등기를 하였습니다. 해산당시 자본금은 5억이고 법인의 가지급금이 5억입니다. 사실상 법인의 자본을 모두 가지급 처리하였었는데요. 해산이후 청산 절차를 진행하지 못하고 있습니다. 7월부터 12월까지의 해산 법인에 대한 법인세 신고시 가지급금에 대한 부분은 어떻게 처리해야 하나요.. | |||||
| 69,430 | 대손상각비 및 업무용승용차감가상각유보분 | 법인세 | huv1*** | 2025-03-14 | |
| 항상 도움 주셔서 깊이 감사드립니다 1. 2017년에 외상대중에 회사가 부도가 나서 못받게 되었는데 지금까지 그걸 생각못하고 계속 외상매출금 잔액으로 남겨두고 왔는데요 올해 2024년에 경비처리를 할수 있을까요? 한다면 어떻게 전표분개 처리해야되며, 법인조정상황에서 처리해야될 사항이 있을까요? 2.. | |||||
| 69,429 | 국고보조금 관련 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-03-14 | |
| 외부감사를 받지않는 중소기업 법인이 이번에 기계장치를 구입하면 국고보조금 1억원을 받았습니다. 회계처리를 영업외 수익으로 1억반영하고 세무조정으로 손금산입 1억원 이렇게 처리할 것입니다. 질문>국고보조금 등 손금산입 조정명세서식 , 국고보조금등 사용계획서 , 보조금 수취명세서식을 작성하여야 하.. | |||||
| 69,428 | 리스료 | 법인세 | kiw*** | 2025-03-14 | |
| 1. 전년 리스 감가상각비 초과액을 유보산입하여 을지에 남겼습니다. 2.이러한 경우 올해는 어떻게 처리하여야 할까요 | |||||
| 69,427 | 건물 리모델링 공사 자본적 지출 여부 | 결산 | sksmsi*** | 2025-03-14 | |
| 당사는 장례식장업을 영위하는 법인으로 기존 건물을 리모델링(확장x ,증축x) 공사를 통해 아래와 같이 추가 빈소 및 고객 유료 사용시설 확보 하였다. 미사용 공간 → 빈소로 변경 유휴 공간 → 게스트룸으로 변경(유료/ 당사 매출발생) 공사비용은 총 13억이며 당사는 리모델링 공사를 통해 매출액 증가 효.. | |||||
| 69,426 | 통합투자세액공제 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-03-14 | |
| 해결하였습니다. 감사합니다 | |||||
| 69,424 | 보통예금에서 외화예금으로 이체시 환차문의 | 전표분개 | babab*** | 2025-03-14 | |
| 안녕하세요. 보통예금에서 외화예금으로 이체시 환차반영문의 드립니다. 보통예금 출금액 15,000,000원 외화예금 입금액 $10,000 기준환율 1,400원 1안) 차) 외화예금 15,000,000 대) 보통예금 15,000,000 2안) 차) 외화예금 14,000,000 대) 보통예금 15,000,000 외환차손 1,000,000.. | |||||
| 69,423 | 수입신용장 관련 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2025-03-14 | |
| 1. 수입신용장이란? 2. 외국환계산서상 나와있는 - 개설수수료 - 전신료 - 보험증권보험료 -term charge 환급액 -term char(m/l) - 한국무역공사에 지급한 금액 위의 것들을 계정과목은 뭐로 선정을 해둬야 하나요? 혹시 전신료나 보험료상 기간이 67/360 나 248/360 이런거는 기간 산정으로 봐야.. | |||||
| 69,421 | 본지점 재무제표 | 결산 | pooh1*** | 2025-03-14 | |
| 지점을 1개 가지고있는 법인사업장입니다. 지점과 본점이 사업자 번호가 다르고 업종도 다릅니다. 이런경우 법인세 신고시 결합제무제표를 만들어 신고를 하는데 각 법인이 재무제표를 결산분개까지 완료해서 완벽하게 만들어 결합해야하는지요?(재고, 외상대, 감가상각, 잉여금 등등) 아니면 손익만 완벽하게 마.. | |||||
| 69,417 | 경비 | 법인세 | ma*** | 2025-03-14 | |
| 직원 복지로 운전자보험 가입을 해주었습니다 이런경우 보험료로 경비처리되나요? 월불입액 오만원입니다 | |||||
| 69,416 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-14 | |
| 법인 보험 경비처리 여부 정기CEO보험은 보험료로 경비처리 되나요? 증권에서 어떤부분을 보고 자산으로 처리와 경비로 처리 구분해야되는지? 궁금 합니다 | |||||
