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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,387 | 법인 증여세 신고후 증권거래세 신고 문의 | 법인세 | lsa6*** | 2024-12-31 | |
| 법인대표가 부인(배우자)에게 일부 법인의 주식을 증여하고 증여세 신고까지 하였습니다. 이후 주주명부상 인원 추가 및 주식수 변동이 이루어 졌는데요. 증권거래세 신고를 하면되는지 문의1 증여세 신고는 1주당 시강를 상증법상 보충적 평가방법의 의한 금액으로 작성을 했구요. 실제 액면가액과 차이가 있.. | |||||
| 68,383 | 질문입니다. 긴급질문 | 법인세 | su090*** | 2024-12-30 | |
| 2020년에 토지 재평가하면서 토지 xxx / 재평가잉여금 xxx 자본조정에 있는 재평가잉여금을 2024년 토지매각하면서 재평가잉여금 xxx / 유형자산처분이익 xxx 이렇게 분개처리했습니다. 이렇게 정리하는게 맞는걸까요? | |||||
| 68,382 | 부가세신고 간이과세자 기준,납부면제 기준 | 부가가치세 | pck*** | 2024-12-30 | |
| 24년11월25일 개업 (간이)과세자 업종 : 음식점 입니다 24년 매출액이 800만원 정도 입니다. 질문1)납부면제 기준에 들어가나요? 산출식은 어떻게 되나요? 질문2) 25년에 간이과세자 기준에는 들어가나요? | |||||
| 68,381 | 법인사업자 휴업처리중 자본금 인출시 | 법인세 | pck*** | 2024-12-30 | |
| 법인사업자 입니다. 실적이 없어서 현재 (휴업)처리 상태입니다. 대표자는 1명이고 ,주주가 3명이고 (주주명부에 각각 5천만원씩 총 1억5천만원)자본금입인다 실적이 없어서 내년에 폐업할 예정이긴 한데 1억5천만원을 법인통장에서 인출하여 대표자 말로는 주주에게 각각 나눠 줬다고 합니다. 어떻게 결산을 해야 하.. | |||||
| 68,380 | 퇴직연금 은행 운용수수료 회계처리 | 법인세 | pck*** | 2024-12-30 | |
| 법인사업자 입니다. 퇴직연금( D.C형)이고,은행에 매월 퇴직연금 불입액이 나가고 있습니다. 12월경에 은행에서 <퇴직연금 운영수수료 296,044/퇴직연금 자산수수료 207,231 = 503,275(보통예금)인출> 처음 보는 건데 어떻게 처리 해야 하나요? 질문1) 회계처리 (분개)를 어떻게 처리 해야 하나요? 질문.. | |||||
| 68,379 | 12월31일자 퇴사자 연말정산및간이지급명세서 제출시기.. | 법인세 | pck*** | 2024-12-30 | |
| 12월31일 퇴사자 입니다./12월귀속 12월지급 일때 기준입니다 -내용 - 1) 급여,퇴직금등 : 25.1.10까지 원천징수 신고 2)중도퇴사자(연말정산 안할때): 25.1.10까지 중토퇴사자(란)반영해서 신고 3)중도퇴사자(연말정산 할때)- 25.3.10 까지 원천신고 25.2월귀속 25년2월지급(연말정산 란에)반영함! .. | |||||
| 68,378 | 사업용계좌 등록 | 종합소득세 | cof*** | 2024-12-30 | |
| 안녕하세요 사업용계좌 등록 관련한여 문의드립니다. 개인사업장 소득과 프리랜서소득(3.3%)가 있는 개인의 경우 사업용계좌를 각각 등록하는게 의무일까요? 소득세는 인별신고이기에, 사업장에만 사업용계좌를 등록하더라도 프리랜소득에 대해서 사업용계좌 신고의무는 없는걸까요? 감사합니다. | |||||
| 68,377 | 이자소득 원천세 미신고시 처리방법 문의 | 결산 | swtax3*** | 2024-12-30 | |
| 개인에게(사업자X) 기계장치를 매입하고, 대금에 대해서는 지급하지 못하여 차용증을 작성 하였습니다.(월 금리 8%) 다만, 지급 해야하는 이자에 대해서 이자소득 신고 후 원천징수한 차인지급액을 지급해야 하는데, 원천세 신고 없이 전액 바로 지급 했습니다. 오고간 통장내역 中 어느 부분까지 이자인지 문의 드.. | |||||
| 68,376 | 통합투자세액공제 추징 | 종합소득세 | youace9*** | 2024-12-30 | |
| 1. 개인사업자가 2023.2.24에 2.4톤집게차를 170,000,000원에 구매한후 2024.6월에 통합투자세액공제 17,000,000원을 받았습니다. 개인사업자는 법인의 대표이사이면서 주주인데요~ 이 집게차를 2024.11월6일에 법인으로 명의이전을 했습니다. 통합투자세액공제 받은 17,000,000원이 추징이 되지 않게 하려면 현물출자 증.. | |||||
| 68,375 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-12-30 | |
| 더뉴팰리세이드 7인승은 부가세 공제가 되는 차량인가요? | |||||
| 68,374 | 과세사업자의 면세매출 발행 문의 | 부가가치세 | lsa6*** | 2024-12-30 | |
| 소프트웨어 공급하는 과세사업자입니다. 거래처중 1건 교육용역이 발생했다고 저희쪽에서 면세를 발행해달라고 하는데 업종에 교육서비스업이 추가된것도 아닌데 그냥 면세매출을 발행할수 있나요? 아니면 그냥 기존처럼 과세매출을 발행해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 68,373 | 부동산임대업 중간에 퇴실시 패널티관련 임대공급가액.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-12-30 | |
| 부동산임대업입니다. 계약기간 종료일 전 중간에 퇴실시 예를들어 23.07.07~25.07.06이었는데 24년 08.06으로 종료를 임차인이 요청 패널티로 2달치 임대료를 받을 경우 부동산 임대공급가액명세서상에선 계약기간은 종료일로부터 2달치 포함된 10.6일로 하면 되는지 문의드립니다. | |||||
| 68,372 | 대표이사에게 사업소득 지급 | 법인세 | cof*** | 2024-12-30 | |
| 안녕하세요 법인 대표자에게 사업소득 지급에 대해서 문의드립니다. 법인에서 임원이자 주주인 거주자에게 사업소득 형태로 지급하고자 합니다. 현재, 근로소득자로 4대보험 신고도 안되어 있으며, 급여로 받는 금액이 없을 때 1. 위 금액이 잉여금의 처분으로 보아, 배당소득으로 과세될 수 있을까요? .. | |||||
| 68,371 | 통합고용세액공제 받았는데 농어촌특별세 신고와 납부.. | 종합소득세 | lemon5*** | 2024-12-30 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 2023년 귀속 종합소득세 신고를 2024년 5월에 신고하였습니다. 신고내역을 보니 통합고용세액공제는 반영됭되어 있는데 농어촌특별세 신고와 납부가 안되어 있습니다. 수정신고하여 납부하려고 하는데 가산세 규정이 궁금합니다. 지연납부가산세만 적용해서 추가 납부해야 될련지요.. | |||||
| 68,370 | 법인세 수정신고 | 법인세 | pure*** | 2024-12-30 | |
| 안녕하세요 23년도 매입세금계산서 관련 상대업체측에서 마이너스 수정세금계산서 발행한걸 이제서야 인지하였습니다. 23년도 귀속분 법인세 수정신고 소득처분 및 당해년도 회계처리, 당해년도 법인세 신고시 소득처분이 궁금해서 질의드립니다. 1. 23년 2.3 매입세금계산서 수수료 1,000,000 / 외상매입금.. | |||||
