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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,202 | 반영 | 경영관리 | cpf*** | 2023-02-24 | |
| 홍길동이라는 회사와 임꺽정이라는 회사가 있다고 가정하고 질문 드리겠습니다. 임꺽정회사의 주식을 홍길동이 100% 소유 하고 있습니다. 홍길동이 임꺽정에 10억이라는 돈을 출자를 했는데요 그래서 홍길동 장부에도 단기매매증권 10억 이렇게 잡혀있습니다. 그런데 임꺽정 회사는 땅을 보유하고 있는데 그.. | |||||
| 59,201 | 단기 | 원천징수 | cpf*** | 2023-02-24 | |
| 단기투자자산평가이익이랑 단기매매증권평가익이랑 서로 같은말인가요? 그리고 유가증권인가요? 유가증권이 뭔가요? | |||||
| 59,199 | 농업회사법인 감면과 고용증대세액공제, 사회보험료세.. | 법인세 | lemon5*** | 2023-02-24 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 농업회사법인입니다. 질문1) 식량작물 재배업이라함은 식용이 가능한 작물은 모두 해당이 되는것인가요? 귤 과수같은 경우도 식량작물 재배업에 속하는지요? 질문2) 농업회사법인의 감면은 농업회사법인의 식량작물재배업 소득과 식량작물재배업외의 작물재배업 소득 감면 100%와.. | |||||
| 59,198 | 수입이 잘못하여 2번과세될 경우 처리 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2023-02-24 | |
| 수입을 하였는데 잘못하여 이미 수입한 물품을 다시한번 과세를 했습니다. 다른 수입건에서 이럴경우 중복으로 이중과세되서 부가세를 더 낸거지만 상품가액은 기존 그대로 잡아주면 되는건가요? | |||||
| 59,197 | 물품수입후 불량으로 인한 반품예정시 처리 문의드립니.. | 결산 | lsa6*** | 2023-02-24 | |
| 국내거래처에 판매를 위해 물품을 수입을 하였으나 해당 물품의 불량으로 인해 상품대를 해외거래처에 지불하지 않았습니다. 그외 부대비용(관세사비용 운송비용등)은 지불되었는데요. 상품원가만 잡지않고 부대비용만 상품원가처리하면 되는지 처리방법 분개 문의드립니다. | |||||
| 59,196 | 농업회사법인 농작물 유통 도소매 소득 관련 농업회사.. | 법인세 | lemon5*** | 2023-02-24 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 농업회사법인 농민이 1인주주로 100%출자하여 만든 법인입니다. 작물은 주로 콩, 옥수수, 귤 이런 작물입니다. 실제로 생산을 하지 않고 다른 농민에게서 농산물을 구매해서 판매합니다. 도소매 업으로 유통이 되는 소득입니다. 질문1) 농민이 아닌 일반 유통업체에서 사온 농산.. | |||||
| 59,195 | 법인 영업용 차량 폐차 | 법인세 | skysky5*** | 2023-02-24 | |
| 관광버스 운수업을 하는 법인사업자입니다 2003년 11월 21일에 취득한 차량을 예전에 폐차했다고 합니다 취득가액은 22,069,640원 전기말의제누계 6,810,434원입니다 또 차량 1대는 2004년 4월 26일에 취득했는데 2년 전에 폐차했다고 합니다 취득가액이 13,834,546원 전기말의제누계가 7,304,640원입니다 모두 세금계산서.. | |||||
| 59,194 | 이익준비금? | 법인세 | spc*** | 2023-02-24 | |
| 21년도에 배당을 하면서 자본금의 50%까지만 이익준비금 설정이 가능한데 이를 상회해서 설정했을 경우, 초과 설정된 이익준비금은 어떤식으로 정리해야 하는지요? 22년 결산시에 회계처리로 수정이 가능한가요? | |||||
| 59,193 | 연말정산 주택임차차입금 원리금상환액 | 연말정산 | choara7*** | 2023-02-24 | |
| 서울시 은평구에 있는 집을 전세 하는 원리금상환을 자료를 받았습니다. 연말정산 자료를 보면 서울특별시 이외의지역에 소재하는 국민주택규모라고 명시되어있는데 서울시에 있는집에 대한 원리금 상환은 공제를 받지 못하는게 맞는지 문의드립니다. | |||||
| 59,192 | 장기공사에대한 세금계산서문의 | 종합소득세 | easpor*** | 2023-02-24 | |
| 22년 12월~23년1월 공사가있습니다 계약서는 작성못받았고 공사에대한 매입세금계산서를 12월 , 23년 1월에 받았습니다. 이경우 12월,1월에 매입세금계산서 발행된게 정당화되려면 공사계약서상에 필수적으로 적혀야할 내용이있을까요? | |||||
| 59,191 | 외국항공운송비 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2023-02-24 | |
| 해외 항공운송비는 부가가치세법상 영세율로 세금계산서를 발행한다고 알고 있는데 그래서 거래처에서 늘 저희쪽에 영세율로 계산서를 발행해줬고요. 근데 이번에 거래처가 사업자가 변경되면서 같은 해외 운송비인데 일반으로 발행했습니다. 해외 항공운송비여도 일반으로 세액이 붙은 계산서를 받을 수 있는건가요? .. | |||||
| 59,190 | 적격증빙 미수취 가능 항목 문의드립니다. | 법인세 | vmsl*** | 2023-02-24 | |
| 안녕하세요. 법인 회사 입니다. 적격증빙 미수취 가능 항목 문의드립니다. ex) 보험료 등 감사합니다. | |||||
| 59,189 | 법인 폐업일 이후에 사용하는 비용(체크카드) | 계정과목 | divina*** | 2023-02-24 | |
| 안녕하세요. 법인 폐업일은 6월30일이고 법인세할때 중간폐업시에는 통장 유지하고있으면 12월 말까지 모두 입력하는걸로 알고있습니다. 그런데 이 법인의 경우 체크카드를 12월 말까지 계속 사용하셔서 법인통장에 내역이 있습니다. 폐업일 이후의 체크카드사용내역은 모두 대표자 가지급으로 처리되는 건지 아.. | |||||
| 59,188 | 거주자사업소득간이지급명세서제출 | 원천징수 | huv1*** | 2023-02-24 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 제가 실수를 한것 같은데요 거주사사업소득지급명세서 지급월 로 제출 하는데 1.31일 제출시 11월귀속12월지급분만 저는 제출을 했습니다 혹시 12월귀속1월지급분도 같이 제출해야 됩니까? 1월지급이라 2.28일까지 제출하면 될줄알았는데요 어떻해야 됩니까? 그리고 가산.. | |||||
| 59,187 | 폐업시 잔존재화 관련 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-02-24 | |
| 도소매업을 하는 개인사업자 A씨가 2022.10.31 폐업을 할 당시 폐업시 재고액이 다음과 같이 있습니다. 취득가액 5,000,000원 시가로 계산시 6,500,000원 상당액 질문1> 그러면 폐업시 부가세 신고서식에 과세분 기타매출로 6,500,000/650,000원 = 7,150,000원을 기입해야 하는지 아니면 부가세포함한.. | |||||
