온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,220 | 성실사업자 법인전환문의 | 법인세 | easpor*** | 2022-07-25 | |
| 항상 감사합니다. 해당사업장은 학원 면세입니다. 개인사업자 매출은 7/13일까지 발생하였고, 법인설립 사업자등록은 6/9에 개업일로 하였습니다. 포괄양도양수계약이며, 개인 장부를 정리후 법인으로 옮기려고합니다. (현재 폐업일은 안정했습니다.. 아마 7월말일거같습니다) 이경우 개인장부정리는 언제까.. | |||||
| 56,219 | 프랜차이즈가 매출대행 업체에 지급하는 할인쿠폰 대.. | 부가가치세 | ycdi0*** | 2022-07-25 | |
| 프랜차이즈를 하는 음식점업 중인 일반과세자입니다. 관련해서 배달의민족이라는 대행업체를 통해 매출이 발생하는데 본사의 지침에 따라 할인프로모션을 하는데 해당 프로모션에 사용되는 쿠폰을 본사와 영업점이 반반씩 부담을 합니다. 관련해서 본사에는 광고비라고 해당 금액에 대해서는 예치금에서 출금해가는 형.. | |||||
| 56,218 | 간이과세자 부가가치세 납부시 관련 분개 문의 | 전표분개 | ycdi0*** | 2022-07-25 | |
| 세금계산서를 발행하는 간이과세자가 7월25일에 부가가치세 신고를 하였습니다. 관련하여 부가가치세를 납부하였는데 부가가치세 납부세액에 대해 분개방법을 문의합니다. 매입세금계산서의 0.5%를 공제하였는데 이 공제금액을 부가가치세 납부시에 반영해야 할지 궁금합니다. 세금과공과금 XXX / 보통예금 XXX .. | |||||
| 56,217 | 통합투자세액공제 | 법인세 | 2001cha*** | 2022-07-25 | |
| 광고대행 및 서비스업을 영위하고 있는 법인 사업자입니다. 2022년 현재 7,000만원을 지불하고, 웹플랫폼 서비스 개발 중에 있습니다. Q1. 이 경우에, 연구 목적의 무형자산에 해당하나요?? Q2. 된다면, 법인세 신고시에 "통합투자세액공제"를 받을 수 있는지요? (*** jpg 첨부. 2021년 귀.. | |||||
| 56,216 | 서포터즈 교통비 실비 기타소득여부 | 원천징수 | noma*** | 2022-07-25 | |
| 회사 홍보관련 서포터즈를 선발 하였습니다. 서포터즈 활동으로 교통비 사용하면 영수증 첨부하여 지급 하는데. 금액은 5천원-6만원 사이 입니다. 이것도 기타소득으로 신고를 해야 하나요? | |||||
| 56,214 | 간이영수증 문의 | 증빙 | enff*** | 2022-07-25 | |
| 수고많으십니다. 질문1.간이영수증이 현재 기준으로는 1장당 3만원까지 인가요? 그리고 같은날 같은매입처에서 1장만 인정해주는게 맞는건가요? 다른날 같은매입처도 인정해주는건가요? 같은매입처에서 여러날 따로따로 작성해도 되는건가요? 너무 헷갈립니다. 흔히들 간이영수증이라고 하는것이 간이과세자만 사용하.. | |||||
| 56,213 | 겸영사업자의 매출증빙 발행 문의 | 증빙 | bangga1*** | 2022-07-25 | |
| 겸영사업자의 매출증빙 발행 관련 문의 드립니다. 해당사업장은 치과와 피부과를 진료과목으로 하고 있는 사업장으으로 치과는 99%이상이 면세매출이고, 피부과는 99%이상이 과세매출입니다. 이 사업장에서 진료가 아닌 별도의 용역관련(병원운영관리 또는 연구자료 제공 등) 매출이 발생할 경우] 매출증빙을 세.. | |||||
| 56,212 | 부가가치세 수정신고 가산세 | 부가가치세 | kimji*** | 2022-07-25 | |
| 2021년 2기 확정 부가가치세 신고시 면세 매출을 과다하게 입력한 걸 지금 발견하여, 수정신고 하려합니다. 겸업사업자라 공통매입세액안분 금액도 변경되는데요! 이 경우 가산세가 1. 납부지연가산세만 반영하면 될까요? | |||||
| 56,209 | 간이과세자의 일반과세자 전환시 부가가치세 신고 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2022-07-24 | |
| 음식점업을 하는 간이과세자가 05월31일까지는 간이과자이고 06월01일부터는 일반과세자입니다. 간이과세자일때는 정리해서 06월25일까지 신고해야 한다는 상담 내역이 있어 진행하고자합니다. 해당 06월25일까지 신고하지 못했는데 가산세가 어떻게 되나요? 세금계산서합계표 지연제출로 판단되어서 매입세금계.. | |||||
| 56,207 | 차량 취득가액문의드립니다. | 법인세 | easpor*** | 2022-07-23 | |
| 항상감사합니다. 해당첨부서류 차량가액이 적혀있습니다. 현재는 개인사업자이며 22년 7월 25일에 법인전환하게됩니다. 개인사업자에 차량이 등록이안되어있고 대출?에대한 계산서도 당연히 안받고있었습니다. 일단 차량을 22년도에라도 등록을 해주려고하는데 차량취득가액이 79,684,590원일지 아니면 탁.. | |||||
| 56,205 | 개인 건설업자 매입시 계정과목 | 법인세 | totw*** | 2022-07-22 | |
| 소규모 개인 건설 사업자입니다 미장, 타일, 방수공사업을 영위 합니다 질문1 해당 사업을 위해 페인트,타일,현관문 매입 한것은 방법1. 소모품비로 계정과목을 잡는 방법 방법2. 재료비(600번대)로 했다가 공사매출원가로 인식하는 방법 방법1과 방법2 중 뭐가 맞나요? 질문2 근로자 직원에게 .. | |||||
| 56,204 | 무역업체 부가세 매입 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-07-22 | |
| 질문이여러개입니다 무역업체에서 부가세신고할때 해외매입부분 중계무역,해외커미션 매입 등 1. 무역에서 중계매입 커미션 매입부분은 매입매출전표반영안하고 일반전표에 반영해도되나요? 2. 만약 매입매출로 반영할경우 법적인 어떤이론으로 반영하나료? 매입매출 전표에 어떤 매입으로 잡아야될가요! 영세매.. | |||||
| 56,203 | 직원 상해보험금 수령 시 | 법인세 | vmsl*** | 2022-07-22 | |
| 안녕하세요 법인회사입니다. 현재 직원상해보험 가입 시 수익자를 회사로 하여 가입하고 있습니다. 매월 불입되는 보험료는 보험료로 비용 처리 하고 있고, 직원이 수술보험금 등 수령 시 해당 금액을 상여처리하고 있습니다. 보험금 수령 시 과세하지 않는 방법이 있나요? 예를 들면 보험 수익자를 직원으로 하.. | |||||
| 56,202 | 가산세적용 | 부가가치세 | ppsg1*** | 2022-07-22 | |
| 건설중인자산 매입세액 공제 관련 질문 드립니다. 계약서상 준공예정일 2022.05.30 사용승인일 2022.07.07 세금계산서 발행일 2022.06.30 상기와 같은 상황일때 매입세액 공제가 가능한가요? 그리고 지연수취 가산세를 적용해야하나요? | |||||
| 56,201 | 업무용승용차 매입부가세 분개 | 계정과목 | ty8*** | 2022-07-22 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 법인A가 국내유명 렌트카 업체B에게 5년 렌트, 렌트 기간 종료 후 매입조건으로 대형 승용차(배기량:3,300cc)를 렌트 하였습니다. 이 대형 승용차는 법인세법상 업무용 승용차 입니다. 법인A는 이 대형 승용차의 렌트비에 대한 부가세는 매입세액 불공제하고 있습니다.. | |||||
