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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,200 | 사업자등록전 주민번호발행분 사업자등록후 수정세금계.. | 부가가치세 | han5*** | 2022-07-22 | |
| 안녕하세요 부동산임대 개인사업자입니다 *2022.04.01( 공사착공때) 개인으로 주민번호로 매입세금계산서받음 (건설사로 부터) *개인사업자등록 (2022.06.01일) *2022.06.20일자로 개인(주민번호로 발급받은 매입세금계산서)를 건설사에서 사업자번호로 수정세금계산서를 발급받았습니다 (질의사항) 1)위와.. | |||||
| 56,199 | 간이과세자(세금계산서 발행가능) 부가세신고 | 부가가치세 | kym*** | 2022-07-22 | |
| 상반기에 세금계산서 발행내역은 없고 카드매출만 있습니다 세금계산서 발행가능 간이과세자인데 부가세신고 해야하나요? | |||||
| 56,198 | 폐업시 잔존재화 | 부가가치세 | lalapalooz*** | 2022-07-22 | |
| 과세,면세 겸업 사업자 입니다. 2020년 2기에 과세매출 100%로 고정자산 매입에 대한 부가세 100만원을 모두 공제 받았습니다. 2021년 1기에 면세매출이 발생하여 기존 공제 받았던 부가세를 재계산 하여 30만원 추가납부 하였습니다. 2022년 1기에 폐업을 하게 되었습니다. 위의 경우에 폐업시 잔존재화 부가세를 .. | |||||
| 56,197 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2022-07-21 | |
| 1.2022년도 7월 1일 부터는 전자세금계산서 발급이 2억으로 내려간다고 들었습니다.. 맞습니까? 2. 전자세금계산서 발행 세액공제도 있습니까? 3. 간이과세자가 세금계산서 발급이 가능한 사업자는 일반과세자처럼 부가세 신고를 똑같이 해주는게 맞나요? 4. 간이과세자 세금계산서 발급 불가능 2.. | |||||
| 56,196 | 업무용승용차 관련비용 | 법인세 | ty8*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요? 업무용승용차를 운행하다가 발생한 신호위반 과태료도 '업무용승용차 관련비용 명세서'에 금액을 기입해줘야 하나요? 만약 금액을 기입해줘야 한다면 ⑩업무용승용차 관련비용의 기타에 금액을 기입해줘야 하나요? 이 질문과 관련하여 업무용승용차 관련비용 명세서 빈 양식을 첨부합니다. | |||||
| 56,195 | 유형자산 매각분개 | 계정과목 | ty8*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요? 법인A에서 2012년에 \18,000,000에 매입한 자동차를 2022년 7월 5일에 중고차 상사에 \1,320,000(부가세 포함)에 매각하였습니다. 매각일 당시 이 자동차의 미상각잔액은 \1,000이었고, 감가상각누계액은 \17,999,000이었습니다. 이 경우, 법인A는 자동차 매각거래에 대해서, 차)미수금 1,32.. | |||||
| 56,194 | 포인트 구매 회계처리 | 전표분개 | fokhee2*** | 2022-07-21 | |
| 1. 당사는 상품권업을 하고있습니다 제휴업체와 거래시 회계처리가 궁금합니다 고객이 당사에서 포인트를 전환하여 전환된 포인트로 제휴업체의 상품권을 구매시 구매한 금액에서 일정 제휴수수료를 제외하고 제휴업체에서 정산을 받으면 회계처리가 어떻게 되는지 궁금합니다 2. 법인리스차량 구매했습니다.&.. | |||||
| 56,193 | 개인사업자-임대수입->부가가치세 신고(간주임대료)2 | 부가가치세 | enff*** | 2022-07-21 | |
| 수고많으십니다. 질문1.간주임대료를 알려주신대로 보증금이자 계산을 하고 아래 첨부파일처럼 매입매출전표에 입력했더니 대차가 안맞아요. 그럼 그대로 남겨둬야하나요? 아니면 어떻게 처리해야하죠? 제가 전표를 맞게 입력한건가요? 질문2.첨부파일 부가세신고서에 '기타'로 금액이 들어가있어요. 맞는건가요.. | |||||
| 56,192 | 연구개발 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-07-21 | |
| 연구개발을 위해서 연구개발목적으로 여러물건들을 삽니다(수입, 구매등등). 이걸로 연구하면서 개발을 하지만 판매는 안하고있는상황이며 전부 연구 개발용으로 물품들을 사긴합니다. 이경우 원재료로 보면 안되나요? 어떻게 회계처리해야할까요? | |||||
| 56,191 | 가입비 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-07-21 | |
| 저희는 법인 업체이고 한국의료기기협회 가입비로 3백만원을 출금했는데 증빙은 영수증 밖에 없습니다. 이떄 증빙없을때 영수증으로 수수료비용처리 해줘도되나요? | |||||
| 56,190 | 기부금 한도초과에 대해서 | 결산 | ke*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요 법인회사에서 기부를 많이 하여 기부금 한도 초과액이 발생할때 궁금한점은 당기순이익이 1,000원 기부금 한도 초과액이 1,000원일때 결산 후 기부금 한도초과액이 손익계산서 상에 반영되어 당기순이익이 2,000원이 되는건지? 아니면 법인 조정사항에서 정리되어 손이계산서상의 당기순.. | |||||
| 56,189 | 3자무역 업종 | 부가가치세 | lmy2*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요 중국에서 원재료를 구매 및 가공까지 하여 일본으로 수출합니다. 이 매출 구조가 3자무역이라고 하더라구요 3자무역의 경우 업종 및 업태가 무엇인지 궁금합니다. | |||||
| 56,187 | 대손세액관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-07-21 | |
| 먼저 항상 감사드립니다. 대손 확정일이 언제로 해야 하는지 알려주시면 감사하겠습니다. 중소기업 제조업으로 세금계산서 발행 했으나 채권회수를 못한 내역 입니다. 신용정보회사 의뢰한 결과 상대방 채무자가 무재산이며 대손이 불가피하다는 결론입니다. 예1> 세금계산서 작성일 2020.11.30 발행금액(공.. | |||||
| 56,186 | 시행사 법인사업자의 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2022-07-21 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라 저희는 A법인이고 시행사입니다. 그러다보니 많은관계들이 있어 너무 복잡한상황입니다. 순수하게 저희 자금으로 사업을 운영하지는 않습니다. 그래서 대주? 하는 B라는 저축은행이 있고,그 하위에 달린 각각의 저축은행들이 있습니다. 또 C 자산신탁도있고요. 이런상황에서 B은행에서.. | |||||
| 56,185 | 사업상증여(간주공급)시 회계처리 | 계정과목 | yg*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요. 광고목적으로 고객분들께 상품을 드린 경우의 회계처리 문의드립니다. 시가 : 20,000원 (vat 2,000원) 원가 : 7,000원 (vat 700원) 인 경우 과세표준 : 20,000원 / 부가세 2,000원 납부 (수입금액제외) 분개 : 광고선전비 9,000 / 상품 7,000 / 부가.. | |||||
