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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,987 | 가지급금 인정이자 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-02-15 | |
| 법인이 개인 대표자에게 2022년 6월에 3억을 빌려주고 2025년6월에 원금과 이자(연 4.6%이자율 적용)를 한꺼번에 상환하는 조건으로 대여를 해주었을때 법인은 2025년 6월 이자를 받는 시점에서 원천징수금액을 제외한 금액만 이자수익으로 반영하면 법인 회계처리는 끝나는 건가요? 2022년 ~ 2025년 상환 받는 시점.. | |||||
| 58,986 | 가지급금 인정이자 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-02-15 | |
| 법인이 개인 대표자에게 2022년 6월에 3억을 빌려주고 2025년6월에 원금과 이자(연 4.6%이자율 적용)를 한꺼번에 상환하는 조건으로 대여를 해주었을때 법인은 2022년~2025년 3년간은 원금 과 이자를 받기 전까지는 가지급금 인정이자 계산을 하지 아니하여도 되는것인가요? | |||||
| 58,985 | 대손처리 | 결산 | ty8*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 규모는 중소기업이고, 업종은 제조업입니다. 2022년 기말결산을 하다가 대손처리와 관련하여 의문점이 생겨서 질문 드립니다. 당사가 2022년 12월 31일 기준으로 거래처A에게 채권잔액 \6,951,000(발생일:2020년 12월 31일)과 채.. | |||||
| 58,981 | 실거래 | 증빙 | cpf*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. A법인은 법인세와 증권거래세를 납부해야 합니다. B법인은 납부할 세금이 없는 것입니다. 세금계산을 하려면 주식평가가 수반되어야 하므로 저희가 해드리기가 어렵습니다. 이 부분은 개별적으로 세무사등 세무전문가에게 비상장주식 평가 부터.. | |||||
| 58,979 | 소득세법상 퇴직금 한도 계산 | 종합소득세 | ghks1*** | 2023-02-15 | |
| 소득세법상 임원 퇴직금 한도 계산시 2023년 3월 15일에 퇴직한다면 3년간 총급여 환산액은 2020년 3월 16일~ 2023년 3월 15일 까지의 총급여에 3을 나누는 것인가요? 아니면 2020년 4월~2023년 3월 까지의 총급여에 3을 나누는 것인가요?? | |||||
| 58,977 | 법인전환 | 전표분개 | lmy2*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요 개인사업자에서 법인사업자 법인전환하였습니다. 개시대차대조표와 함께 포괄양수도까지 진행이 완료되었습니다. 문제는 대출금이 아직 실제 명의가 전환이 되지 않아 개인사업자였던 대표자가 법인의 대출금을 납입하고 있는데요 승계는 이미 이루어 진 상태에서 대출금 원리금상환을 법인에서 진행해야.. | |||||
| 58,976 | 단기매매증권 처분 이익이 50억이라고 한다면 법인조.. | 계정과목 | cpf*** | 2023-02-15 | |
| 단기매매증권 처분 이익이 50억이라고 한다면 법인조정시 소득처분할때 혹시 익금불산입 대상인가요? | |||||
| 58,974 | 사업연도 이후, 법인세 신고 전에 대표자 변경시 | 법인세 | yujih*** | 2023-02-15 | |
| 수고 많으십니다. 법인인데요, 2022년 1월~12월 사업연도에 대해 2023년 3월 31일까지 법인세 신고를 하려고 합니다. 그런데 2023년 2월 달에 대표자가 변경이 됐습니다. 22년 사업연도 이후에 이렇게 대표자가 변경이 되면 23년 3월 달 법인세 신고시에는 기존 대표자로 신고가 들어가야 .. | |||||
| 58,973 | 특수관계사간 거래. | 법인세 | yellow*** | 2023-02-15 | |
| 특수관계사간 거래와 관련하여 하기와 같이 문의드리고자 합니다. 1. 특수관계사간 물품공급 계약 시, 기존 일반 대리점과 결제조건을 다르게 설정 후 계약을 진행하는 것과 관련하여 세무,회계적으로 문제되는 부분이 없을까요? ex)) 일반대리점 : 익월말 결제 / 관계사 : 3개월, 6개월 후 결제 2. 특.. | |||||
| 58,972 | 58,941번 질문관련 추가 질문 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-02-15 | |
| 먼저 답변 감사드립니다. 그러면 원금 상환시 이자도 같이 상환하는 것으로 작성하여도 문제 없다면 원칙적으로는 원금 상환하면서 한꺼번에 몇년치 이자를 같이 상환할 때 이자소득 원천징수는 반드시하고 지급명세서를 제출하는것이 맞는데 혹시 원금만 상환하고 이자는 상환하지 아니하여도 문제는 되지 않을 까요.. | |||||
| 58,971 | 합병 | 전표분개 | moonil*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요 합병후 전달받은 내역을 보통예금 1000 자본금 500 염가매수차익 500 으로 분개했을때 보통예금은 저희 통장으로 들어온돈이 아니고 합병당한 회사의 계좌에 있습니다. 이경우에도 보통예금으로 잡아야할까요? | |||||
| 58,970 | 1세대2주택 양도(3년) | 양도소득세 | han5*** | 2023-02-14 | |
| 안녕하세요 *1세대2주택으로 비과세주택양도를 하려고 합니다(3년) (지방입니다) (질의사항) 1)3년안에 양도하면 되는것으로 아는되요? 만일 3년에 양도하지 못하는경우에는 어떻게 해야하는지요? | |||||
| 58,969 | 2021년 취득한 미상각 자산 감가상각 소급 적용 문의 | 결산 | jeong0*** | 2023-02-14 | |
| 취득년도가 2021년인 유형자산들이 일괄 미상각되어 2021년 결산장부에 반영되지 않았습니다. 2021년에 결산장부에 감가상각이 반영 안되다 보니 법인세 신고에도 해당 부분이 반영되지 않았습니다. 1. 이런경우 2021년 미상각분을 포함해서 2022년에 2개년분을 감가상각비로 잡아도 되나요? 2. 만약 2022년도에 2021년.. | |||||
| 58,968 | 양도소득세 신고 | 양도소득세 | fokhee2*** | 2023-02-14 | |
| 제가 헷갈려서 그런데요  주식 양도소득세 신고하는 건에 대해서 문의드립니다. 제가 주식회사 A의 주식을 가지고 있는, 양도인 김XX의 입장으로 가정했을때 2022년 하반기에 이렇게 거래를 각각 두번했습니다. 2022.07.06 첫번째 거래_주식회사 A의 주식을 매도함_ 양도인 김XX → 양수인 최XX 2022.. | |||||
| 58,967 | 대손충당금 문의 | 전표분개 | dduck*** | 2023-02-14 | |
| 채권에 대한 대손충당금 설정 후 이 채권이 해소된 후에 대손충당금 환입을 하지 않고 그대로 두었는데 발견한 그 시점에서 환입처리를 해줘도 문제 없을까요? | |||||
