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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 55,725 | 2021성실신고 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-06-22 | |
| 2021성실신고사업자인데요 인건비보고지급명세서제출 한것 말고 실제로 준 월급이 마아서 인건비차액이 발생해서 이번 비용이 모자라서 잡급으로 처리했는데요 이러한 경우 가산세1% 물어는데 끝나고 잡급 수정신고 해야 하나요 아니면 성실신고세액공제 못 받나요? 그리고 연말정산도 해야 하나요? 만약 상용근로자라면.. | |||||
| 55,724 | 세금계산서 발급시기 문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2022-06-22 | |
| 안녕하세요 첫입주자에게 관리비두달 면제해주는건이 입주자와 상의기간이 길어져 관리비 두달 일괄 수령하기로 한경우 세금계산서 발급시기는 언제로 해야하는것인지 문의 드립니다. 1. 계약서상의 날짜로 가산세 부담후 발행 2. 금액이확정된때 일괄발행 | |||||
| 55,723 | 공동사업자 - 대표 | 종합소득세 | weedya8*** | 2022-06-22 | |
| 공동사업장 성실사업자 입니다. 주대표 말고 다른대표가 10월까지만 하고 대표자에서 탈퇴했는데 그러면 아래 사진처럼 과세기간종료일을 10.31일로 하면 되나요? 아니면 12.31일로 해야되나요? | |||||
| 55,722 | 공동사업자 성실신고세액공제 | 결산 | men*** | 2022-06-22 | |
| 공동사업자의 경우 성실신고료를 지분율만큼 나누어 세액공제 받는 것으로 알고 있습니다. 공동사업 지분율 60:30:10 성실신고료는 1,200,000 1. 지분율 대로 나누어 성실신고 세액공제를 받으면 되는거죠? 720,000 360,000 120,000 각각 60% 2. 성실신고료를 지분율대로 나누지 않고 한사람이 모두 .. | |||||
| 55,721 | 성실사업자 - 공동대표 | 종합소득세 | weedya8*** | 2022-06-22 | |
| 주대표 말고 나머지 대표들도 수임동의 해서 신고해야되나요? 수임동의 없이 신고 가능한가요? | |||||
| 55,720 | 특수관계인 임대료 무상기간 | 부가가치세 | ey11*** | 2022-06-22 | |
| 안녕하세요 건물을 신축하면서 일부층은 특수관계인에게 2달 무상임대하는경우 증여부가세 문제가 발생하는지 문의 드립니다. 모든 입주자들에게 동일하게 2달 무상임대기간을 주고있습니다. | |||||
| 55,719 | 성실사업자 통장 잔액 | 종합소득세 | weedya8*** | 2022-06-22 | |
| 외화통장 분개할때 환율이랑, 은행 수수료차액때문에 잔액이 안맞아서 월별로 잔액 맞추면서 수수료비용으로 떨궜는데 이때 3만원 이상 차이 나는데 수수료비용 처리해도 문제 없나요??ㅠ | |||||
| 55,717 | 회원권매각 | 전표분개 | aoao0*** | 2022-06-22 | |
| 매각 전 회원권 102,200,000 5/27 계약금 입금 11,000,000 보통예금 11,000,000 / 선수금 11,000,000 6/10 중개수수료 세금계산서 수취(불공) 지급수수료 500,000 / 미지급금 500,000 부가세대급금 50,000 6/10 연회비 세금계산서 수취(불공) .. | |||||
| 55,716 | 전표분개(완성건물 판매) 시행사->LH공사 | 전표분개 | enff*** | 2022-06-22 | |
| 수고많으십니다. 저희는 시행사 이고요. LH공사로 완성된 공사를 5월초에 넘겼습니다. 질문1.매출세금계산서 및계산서는 계약금,중도금에 대해 아직 한건도 발행하지않았어요. 결국 잔금까지 다입금되고 그상태에서 전체 완성건축물판매에 대해서 06월30일자로 계약금,중도금,잔금에 대해서 한꺼번에 1장으로 매출세.. | |||||
| 55,715 | 수입물품의 반품 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-06-22 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업 법인입니다. 미국에서 수입하여, 2022년 3월 11일에 장부에 입고를 잡은 상품이 \52,000,000 있습니다. 그런데, 이 상품에 하자가 있어서 \50,000,000 어치를 2022년 6월 2일에 수출한 미국회사에 전량반품하였습니다. 수출대행회사에서는 이 반품을 당사의 직수출로 처리하였습.. | |||||
| 55,714 | 부부공동명의 자경농지 감면 해당 여부 | 양도소득세 | rose*** | 2022-06-22 | |
| 수고 많으십니다. 70세 이상이신 부부가 공동 명의의 농지를 신도시 개발로 인하여 토지 보상을 받게 되었습니다. 10년 간 두 분 다 소득이 없고 같은 지역에서 같은 세대를 이루며 같이 농사짓고 살고 있습니다. 그러나 현재 농지원부는 남편만 등록이 되어있고, 모든 농자재도 남편 카드로 구입했으며 아내.. | |||||
| 55,711 | 부가가치세 현장분 계산 산출식? | 부가가치세 | enff*** | 2022-06-22 | |
| 수고많으십니다..일전에 문의 드려서 알려주신대로 아래 표을 만들어봤습니다. 문의한내용은 저희가 시공사 인데 면대자와 약정을 맺어서 일괄로 그 면대자에게 공사를 맡겼습니다. 그리고 현장은 과세와 면세 가있는현장 입니다. 과세19.1% 면세는 80.9% 이고요 이런경우일때 내부정산을 보통은 어떻게 하는지 알려주.. | |||||
| 55,710 | 2021성실신고사업자 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-06-22 | |
| 질문1 2021성실신고사업자인데 평균소득률를 내자니 경비가 포화상태라서 상품에서 마이너스해서 이익을 맞추려 하는데 괞찬은지요? 질문2 인건비보고 40.000만원 나갓는데 30.000정도 인건비 손금불산입 해서 소득 조정해도 되ㅡㄴ지요? | |||||
| 55,708 | 이자배당 및 사업소득 있을경우 다시 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2022-06-22 | |
| 해당사업장은 전문자격사 이고 소득금액은 37,770,997원 이자소득 5,908,001원 배당소득은 35,082,122원 합산소득 78,761,120원 입니다. 배당소득 기납부 4,685,430원 이자소득 기납부 826,580원 종합소득세 중간예납 4,899,000원 이며 원래 사업소득만 계산시 15%구간이나 이자배당을 합쳐서 24%구간이 .. | |||||
| 55,705 | 마이너스 통장관련 문의드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-06-22 | |
| 이번에 성실신고확인 대상자입니다. 회사에서 마이너스 통장을 보내주셨는데요 2021.01.03일 입금액 946,220 잔액 -149,500,675 2021.12.31 잔액 +88,559,147 위와 같습니다. 기초 잔액과 기말잔액 잡는것 그리고 회계처리는 어떻게 해야 하는지 자세히 알려주시면 너무 감사하겠습니다. 감사합.. | |||||
