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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,536 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-02-15 | |
| 법인사업자입니다. 1. 세관장에서 관세 환급을 받았습니다..회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 시산표 및 손익계산서상 어느부분에 표시가 되나요? 2. 세관장에서 관세 환급을 받은 부분을 영업외수익부분의 잡이익으로 처리해도 가능한가요? 3. 급여등이 지급되진 않지만 주주입니다...주주님의 경조사비는 계정과.. | |||||
| 72,534 | 법인매출 관련 궁금증 | 법인세 | taxhabit7*** | 2026-02-15 | |
| 분개를 실수한거 같습니다 24년 매출 108 1억1천/ 404 1억 255 1천 이것은 404 제품매출은 259선수금으로 정리해버린것을 25년도에 알게 되었습니다 이럴경우에는 선수금이랑 제품매출을 돌려주는 분개를 하면 되나요? ㅠㅠ 혹시 이런부분에 대해서 수정해야 하.. | |||||
| 72,533 | 자산재평가 문의 | 전표분개 | pooh1*** | 2026-02-13 | |
| 법인이 아래와같이 소유하던 토지와 건물을 재평가 해서 장부에 반영하려 합니다. ---보유재산 1)취득일 2025.01.25 취득금액 토지 500,000,000 건물 200,000,000(내용년수 30년) 재평가일 2025.12.20 재평가금액 토지 800,000,000 건물 300,000,000 ---보유자산 2)취득일.. | |||||
| 72,532 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2026-02-13 | |
| 1. 자녀가 소득이 있어서 부양가족공제를 못받지만...교육비 공제는 가능한가요? 교육비는 소득제한 및 나이제한이 없나요? 의료비도 소득제한 및 나이제한이 없나요? 2. 청약저축은 근로자가 무주택 세대원이라도 공제 가능한가요? 3. 청약저축은 25년도 2월까지 1주택이었다가 25년 12월 31일 기준 무주택입니다 청약주.. | |||||
| 72,531 | 등록전 매입 매출 세금계산서발행 | 부가가치세 | hyoun*** | 2026-02-13 | |
| 사업자등록증 12월1일로 1월에 사업자등록 신청 했습니다 일은 11월부터 시작 하였고요 공급자인 저는 1월에 11월 12월 세금계산서를 발행해 주었습니다 저희쪽은 문제가 없었는데 공급 받은 쪽에서 등록 전에 세금계산서 발행분은 매입공제 안된다고 세무서에서 연락이 왔습니다 매입공제가 안되나요 | |||||
| 72,530 | 월세 선지급 월세세액공제 | 종합소득세 | eee*** | 2026-02-13 | |
| 월세를 25.12월에 2년분을 선지급했습니다. 240만원이요(한달월세10만원) 25년귀속 연말정산시 240을 세액공제적용해야 되나요? 12월 해당된 1개월분(10만원)만 세액공제로 적용해야 될까요? | |||||
| 72,529 | 법인이 비영업대금 이자수익 받을때 | 결산 | kctaw*** | 2026-02-13 | |
| 법인이 비영업대금 이자수익 받을때 가지급금계정과목써서 4.6% 가지급금인정이자 조정서식 안써도 되는거 맞죠? 대여금성격으로 계정과목 써도 되는 여쭤봅니다. | |||||
| 72,528 | 감가상각문의 | 법인세 | magic1*** | 2026-02-13 | |
| 법인회사입니다 유니버스로 차량운송수입 발행하고있습니다 통근이나 야유회시 차량대여운송 감가상각내용년수 문의드립니다 참고할만한 자료또한 부탁드립니다 | |||||
| 72,527 | 법인 vs 법인 간의 대여금 | 법인세 | men*** | 2026-02-13 | |
| 해당 법인은 상대 법인과 특수관계입니다. 상대 법인에게 1억을 대여하고 이 부분에 대한 이자등은 약정을 따로 하지 않았습니다. 법인간의 대여금에 대한 이자 부분은 어떻게 정리해야 하나요? <대여한 법인> 1. 인정이자를 계산하여 세무 조정 사항에서만 조정하면 되나요? 2. 조정사항에.. | |||||
| 72,526 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2026-02-12 | |
| 1. 주택임차차입금 원리금 상환액은 무주택 세대주가 아닌 무주택 세대원도 연말정산시 공제가 가능한가요? 2. 연금저축 8,250,000 /퇴직연금 9,000,000 이면 세액공제가 어떻해 되나요? 그리고 연금저축부터 공제후 퇴직연금 공제인가요? | |||||
| 72,525 | 기타소득 | 법인세 | su090*** | 2026-02-12 | |
| 안녕하세요. 기타소득건이 총 9건있는데요. 매월 기타소득간이지급명세서를 제출했다면 연말에 거주가기타소득지급명세서는 제출하지 않는 건가요? | |||||
| 72,524 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2026-02-12 | |
| 25년 귀속 26년 3월 10일까지 연말정산시 연말정산자료중 현금영수증에 주택임차료 금액이 있는데,,,,2주택입니다...이런경우...현금영수증 공제시...주택임차료금액만큼은 제외하고 공제를 받아야 하나요? | |||||
| 72,522 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2026-02-12 | |
| 25년 귀속 26년 3월 10일까지 연말정산시... 기부금도 따로 신고를 해야 하나요? | |||||
| 72,521 | 확정급여형(DB형) 퇴직소득원천영수증 중간정산금액 반.. | 법인세 | gh*** | 2026-02-12 | |
| 안녕하세요 법인사업자(외감법인)가 퇴직금지급시 중간정산지급을 한 근로자(입사일부터 2025.11.30일)까지 퇴직금 계산(14,098,100)하여 퇴직연금계좌에 불입하였습니다(이연퇴직소득세 기재 반영) 26년01월31일 실재 퇴직일에 2025.12.01~2026.01.31일까지의 퇴직금 2,179,210원을 퇴직연금 계좌에 이연퇴직소득세.. | |||||
| 72,519 | 내일채움공제 만기건 | 종합소득세 | hsb1*** | 2026-02-12 | |
| 안녕하세요 중소기업 취업자 소득세 감면대상기간이 2024년 10월 종료됐어요 내일채움공제 공제금 지급은 2025년 5월달에 만기 됐어요 이런경우 내일채움공제 기업기여금은 종소기업의 청년근로자 90% 감면은 반영해도 문제없나요 이미 중소기업 취업자 소득세 감면은 종료됐어요 | |||||
