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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,676 | 직원 1명에 대해서 퇴직금을 2건으로 나눠서 신고가 가.. | 급여 | jun*** | 2026-03-03 | |
| 사업장의 입장에서 문의드립니다. 올해 직원A의 퇴사로 인하여 퇴직금을 지급하는데요 2건으로 항목 분류가 있습니다. 일반퇴직금=500만원 퇴직위로금=200만원 (결국 일반퇴직금과 마찬가지로 퇴직소득 처리) 총 700만원 지급 예정 질문1. 사업장 측에서 직원A를 소득자로 하여 퇴직소득원천징수영수증을 2건 (500만.. | |||||
| 72,674 | 대손상각 | 법인세 | magic1*** | 2026-03-03 | |
| 중소기업 법인사업장입니다 매출거래처 3,300,000 폐업으로 인하여 대금을 못받았습니다 24년1월5월 부가세신고시 대손공제 받으려합니다 대손요건 해당유무와 대손공제시 신고는 언제해야하는지요?? 참고할만한 자료 부탁드립니다 | |||||
| 72,673 | 전년도 발행 매입세금계산서 마이너스 발행 | 전표분개 | youlov*** | 2026-03-03 | |
| 전년도 상대방에서 발행한 매입세금계산서를 지급수수료로 처리하여 결산을 진행하였습니다. 그런데 상대방에서 일부 취소하기로 하여 마이너스 세금계산서를 받았는데, 손익계산서 상에서 지급수수료 계정에서 마이너스가 표기됩니다. 당해년도 지출 지급수수료보다 마이너스 세금계산서 부분이 더 많음. 손익계산서.. | |||||
| 72,672 | 매입자발행 세금계산서 작성일자 문의 | 부가가치세 | eee*** | 2026-03-03 | |
| 25년 하반기 임대인이 세금계산서 발행을 안해주고 연락두절상태여서 26년 2월 매입자발행세금계산서 신청을 하였습니다! 이런경우 세금계산서 작성일자가 실제거래일은 매월 말일이 되나요?? 아니면 현재시점 26.2월을 작성일자로 해서 모두 발행하면 되나요?? 그래서 26년 1기확정 부가세 신고때 반영하나요 .. | |||||
| 72,671 | 통합고용 창업감면 중복배제 | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-03 | |
| 안녕하세요, 이번 법인세 신고부터 25.01.01이후 창업자는 통합고용세액공제와 창업감면 중복 배제된것으로 확인하였는데 창업감면을 적용하고 통합고용세액공제1차는 적용하지않고 이월해두는것도 가능한가요? 또한 25년 개업사업자에서 법인사업자로 포괄양도양수를 하여 25년 개업인경우에도 해당 법령을따르는것.. | |||||
| 72,670 | 통합고용증대 세액공제 추가납부계산 | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-03 | |
| 안녕하세요 항상 친절한 답변 감사드립니다. 통합고용세액공제 청년 및 상시근로자 감소에따른 추징세액계산 문의드립니다. 자사는 수도권내 법인이며, 기존 세액공제 적용 및 상시근로자 상황은 첨부 이미지와 같으며, 22년 상시근로자 0.58명, 23년 0.5명증가로 7,250,000원 세액공제 전액 적용받았습니다. .. | |||||
| 72,669 | 외상대잔액 | 법인세 | kpb*** | 2026-03-03 | |
| 전기의 외상매출금잔액이 차기로 넘어오지 않은 상태에서 수년이 지났습니다 거래처에서 대금이 입금된 것이 있어서 역추적해보니 외상매출금잔액이 이월되지 않은 것이 발견이 되었습니다 이런경우에 당기에 처리할 수 있는 방법이 있을까요? | |||||
| 72,667 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2026-03-03 | |
| 출산휴가급여 회사부담금은 전액 다 비과세인가요? 한도가 있나요? | |||||
| 72,666 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-03 | |
| 25년 귀속 26년 3월 법인세 신고시 법인이 주주들에게 현금배당 25억을 하기로 했습니다..그러면 25년 이익잉여금처분계산서에 현금배당 25억과 이익준비금 얼마를 하면 되는건가요? 그리고 25년도는 회계처리등이 없고 이익잉여금처분계산서에만 표시하고 26년도에 회계처리 및 원천세 (배당)신고 및 납부를 하고 이자지급.. | |||||
| 72,664 | 질문드립니다. | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-02 | |
| 안녕하세요. 질문드립니다. 22년에 사업을 시작하며 부동산을 임차하고, 보증금을 2억을 지급했었는데, 임차기간이 끝나면서 임차보증금을 돌려받아야 하나 임대인측에서 보증금을 돌려주지 않아 소송까지 간 상황입니다. 25년에 소송을 진행해서 소송에서는 승소를 했으나 임대인측에서 아직도 임차보증금 및 손해.. | |||||
| 72,663 | 배당 | 법인세 | ma*** | 2026-03-02 | |
| 배당관련 법인지방소득세이자배당 지자체에 신고 관련 미제출시 가산세는? 지방소득세에 관해서 대표자가 배당한건 지방소득세 신고 해당 아닌가요? 법인만 신고? | |||||
| 72,662 | 자본금과 적립금조정명세서 (갑) | 법인세 | corr*** | 2026-03-02 | |
| 안녕하세요. 자본금과 적립금조정명세서(갑) 작성중입니다. 세무대리인인데 일부 회사는 법인세등을 계상하지 않는 회사도 있거든요. 법인세등 손익미계상란의 8.법인세와 9.지방소득세는 무엇을 적는 건가요? | |||||
| 72,661 | 질문드립니다. | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-02 | |
| 안녕하세요. 항상 친절하고 자세한 답변 감사합니다. 한가지 문의 사항이 있는데, 개인사업자에서 법인사업자로 법인전환을 한(포괄양도양수) 사업자의 경우, 개인사업자에서 감가상각 받던 고정자산이 있는 경우 만약 법인전환일이 5월 27인경우 개인사업자에서 양도일자 및 법인사업자에서 취득일을 모두 5월.. | |||||
| 72,660 | 업종추가를 늦게 한 경우 | 법인세 | a*** | 2026-03-02 | |
| 사업자등록증상 업종이 서비스로 되어있으나 실제는 도소매 사업을 몇년간 하였는데 25년 10월경 법인등기부등본 목적사항에 도소매업을 추가하고, 사업자등록증에도 업종을 추가하였습니다 25년 귀속 법인세 신고시 25년 전체 매출을 도소매로 신고해도 되는지, 목적사항에 추가한 시기에 어긋나므로 나중에 어.. | |||||
| 72,659 | 소프트웨어 구입시 투자세액공제 | 법인세 | janet*** | 2026-03-01 | |
| 생산라인에 들어가는 소프트웨어 구입시 무형자산으로 잡고 투자세액공제를 적용하려고합니다. 화성에 위치해있습니다. 투자세액공제가 가능한가요? 결손으로 감가상각비를 적용하지 않을예정입니다. 투자세액공제를적용하여 이월공제하려고힙니다. 이런경우 감가상각의제를 적용하여야 하나요? | |||||
