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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 55,669 | 비용처리한 금액을 다시 받았을 때 분개 | 전표분개 | wjsg*** | 2022-06-21 | |
| 안녕하세요 20년도에 지급수수료로 비용처리한 금액을 올해 받았습니다. 이러면 지급수수료의 마이너스나 잡이익 처리해야하나요? 답변 미리 감사드립니다. | |||||
| 55,666 | 성실신고 복수사업자 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-06-21 | |
| 2021년12월 개업해는데 토지구입하고 주택멸실해서 그 자리에 건물새로지어서 음식점을 하려 하는데 개업당시 음식점 영업허가증이 없어서 부동산 임대로 사업자를 내어고 건물부분 부가세환급을 받아습니다. 만약 이 사업장이 음식점이 두군데 더 있어서 이곳까지 세군데이지만 이번 성실신고종합소득신고때에는 부동산임.. | |||||
| 55,665 | 연체이자 수익처리 | 법인세 | 2chang*** | 2022-06-21 | |
| 당사는 특수관계가 없는 A 기업에게 3억을 대여하였고 2,4,6,8,10,12 월에 2천만원씩 분할 상환 받기로 하였습니다. 계약서상 연체이자를 계산해게 되어있는 상황이고요 이때 회사가 연체이자에 대한 수익을 인식해야 만 하는것인지 인식하지 않는것도 가능한지 문의 드립니다. | |||||
| 55,664 | 연체이자 수익처리 | 결산 | 2chang*** | 2022-06-21 | |
| 당사는 특수관계가 없는 A 기업에게 3억을 대여하였고 2,4,6,8,10,12 월에 2천만원씩 분할 상환 받기로 하였습니다. 계약서상 연체이자를 계산해게 되어있는 상황이고요 이때 회사가 연체이자에 대한 수익을 인식해야 만 하는것인지 인식하지 않는것도 가능한지 문의 드립니다. | |||||
| 55,663 | 부가세 기한 후 신고 가산세 | 부가가치세 | osi7a*** | 2022-06-21 | |
| 안녕하세요. 부가세 기한 후 신고 가산세를 알고 싶습니다. 매출은 매출 세금계산서 공급가액 300만원 부가세 30만원과 영세율 공급가액 1,500만원이며, 매입 세금계산서 공급가액 1,000만원 부가세 100만원 입니다. 납부세액은 환급이 나옵니다. 영세율 빼고는 전자세금계산서 입니다. 1. 무신고 가산세.. | |||||
| 55,662 | 이자지급 | 종합소득세 | kiw*** | 2022-06-21 | |
| 1. 개인성실사업자입니다. 법인에게 차입금을 빌려서 이자를 지급하고 있습니다. 비영업대금이자로 한달에 한번 신고하고 있는데요 이러한경우도 개인이 이자비용으로 경비를 사용할 수 있나요? 차량을 폐기처분 했을경우 차량 가격에 대해서 상계처리해서 잔액을 없애주면 되는지요 차량을 판매했을경우는 판매.. | |||||
| 55,660 | 가맹점 판매장려금 | 법인세 | kym*** | 2022-06-20 | |
| 법인에서 개인투자 가맹점에 판매장려금을 지급하려합니다 판매촉진비 / 보통예금 이렇게 분개해도 되는지... 증빙은 어떻게 적용해야하며 천만원정도 되는데 적경증빙 가산세가 적용되는지... 가산세 적용없이 하려면 어떻게 해야하는지요? | |||||
| 55,659 | 고용증대유예 | 종합소득세 | juliana*** | 2022-06-20 | |
| 2019년 10명. 2020년 8명 2021년 10명 고용증대세액공제 2019년에 1차년도 받았습니다. **2020년 고용이 감소해도 추가납부가 유예 질문 1.2021년도 고용증대세액공제계산시 직전년도 인원수는 2019년 1차년도 인원으로 계산하나요? 2.유예세액 계산에는 1차년도 2019년만 넣나요? 3.2021년부터 2021.2.. | |||||
| 55,658 | 질문 | 종합소득세 | ma*** | 2022-06-20 | |
| 성실신고대상자 성실신고 대상자 및 복식부기의무자가 고정자산을 매각시.. 부가세 신고시 수입금액 제외 결산시 매각금액을 고정자산매각수입이라는 항목을 만들어서 보이게금 해주어야 되는건가요?? 이익이든 손실이든 내용만 명확하게 기재 되면 되는건가요? | |||||
| 55,657 | 접대비 한도 | 종합소득세 | swtax3*** | 2022-06-20 | |
| 중소기업은 3,600만원 일반기업은 1,200만원의 한도가 있다는건 잘 알고 있습니다만 사업자 업종코드에 따라서도 한도가 달라지는지 문의 드립니다. 1. 보통 프리랜서로 많이 사용하는 업종코드로 사업자를 낸 경우 [ex. 940302(배우), 921505(유튜버), 940909(기타자영업) 등등] 사업자를 내더라도 기업으로 보기 .. | |||||
| 55,656 | 축산업 사업소득계산명세서(농어가부업소득) | 종합소득세 | gwxd*** | 2022-06-20 | |
| 안녕하세요~ 농어가부업소득명세서를 처음 작성하다 보니 모르는점이 있어 질의드립니다. <축산업은 두수기준으로 비과세한후 다시 소득금액을 기준으로 3천만원까지 비과세한다> 라고 종합소득세신고실무책에서 보았습니다. 질의 드릴점은 1.계산명세서상에 사육두수까지는 작성하였습니다. 총수입금액.. | |||||
| 55,655 | 건설업 4대보험 | 산재보험 | swtax3*** | 2022-06-20 | |
| 당사는 인테리어 하는 업체입니다. 본사 - 0 (연금,건강,고용,산재 성립) 건설일괄 -6 (산재만 성립) 4대보험은 위와 같이 성립 되어있으며 인테리어 의뢰를 받으면 원재료는 직접 구매하고, 공사는 분야별로 각각 외주업체에 맡기고 있습니다. 1. 당사는 원도급인지 하도급인지 2. 현장에서 근무하는 직.. | |||||
| 55,654 | 종합소득세 수정신고 가산세 | 종합소득세 | stberry79*** | 2022-06-20 | |
| 종합소득세는 제대로 신고 들어갔는데 해외배당쪽의 소득의 누락으로 수정신고하게 되었습니다 납부 세액이 3천만원 나왔는데 가산세 메겨야 하는 항목이 1)과소신고 가산세 10% 에다가 감면율 90% 적용 2) 납부불성실 가산세 미납세액 *미납기간 * 2.5/10,000 맞나요? | |||||
| 55,653 | 성실사업자 대표 | 종합소득세 | weedya8*** | 2022-06-20 | |
|  성실사업자 대표입니다. 안내문에도 퇴직연금세액공제 7백만원 뜨긴하는데 대표자도 퇴직연금 납입한거 연말정산 안내문에도 퇴직연금해서 당해년도 납입금액이라고 해서 7백만원 입금한거 세액공제 되나요? 가능하다면 아래 몇번으로 7백만원 적어주나요..?  | |||||
| 55,652 | 고용증대세액공제 문의드립니다. | 종합소득세 | kapsy8*** | 2022-06-20 | |
| 2020년에 고용증대세액공제를 받았구요. 2021년에는 2020년보다 인원수가 늘어서, 환수조치없습니다. 근데, 문제는 2022년에 직원수가 급감하여서, 현재 2021년 귀속에 고용증대를 받으면 22년도 신고할 때 환수될것이 염려되어서 2021년에 안받으려고 하는데, 어떻게 해야할까요? 2020년도에 받은만큼만 받.. | |||||
