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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,463 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-17 | |
| 법인사업자입니다. 법인은 김해에 있는데…타지방에 사무실을 임차를 해서 업무용으로 사용하는경우… 1. 타지방에 임차를 하면서 인테리어 공사 공급가 4,600,000 부가세 460,000 전액 김해에 있는 법인으로 매입세액공제 전액 받으면 되나요? 계정과목은 무엇이 가장 절절한가요? 법인결산시 세무조정이 필요한가요? 2.. | |||||
| 58,462 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-17 | |
| 간이과세자 부가세 신고서 작성시에... 부동산/임대이면 금액에 간주임대료 포함한 금액을 적으면 되나요? 그러면 간이과세자인데..임대료를 세금계산서나 현금영수증으로 안받아서 기타(정규영수증외 매출분)으로 작성시엔..임대료만 적는것인가요? 아니면 이부분도 임대료와 간주임대료 포함한 금액을 적으면 되나요? | |||||
| 58,461 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-17 | |
| 1. 제 2종 근린생활시설 25평이하 규모 임차를 했습니다..관련 중개수수료를 현금영수증으로 받은경우..부가세 공제가 되나요? 2.블라인드 900,000 전액 부가세공제가능한가요? 계정과목 무엇이 적절한가요? 3.천막공사 3,700,000전액 부가세공제 가능한가요? 계정과목 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
| 58,459 | 세금계산서 발급 간이과세자 | 부가가치세 | peterg*** | 2023-01-17 | |
| 세금계산서 발급 간이과세자로 7/25일 부가세 신고 하였고 납부는 하지 않았습니다 요번 확정땐 신고기간을 1-12월로 하고 1년치의 세금을 요번에 다 납부하는 되는건가요? | |||||
| 58,457 | 수정세금계산서 10일 이후 발행 가산세 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-01-17 | |
| 안녕하세요. 당초 22/12/23일 발행한건 작성일 22/12/23 공급가액 100만원 금액변동이 있어 수정세금계산서를 10일 이후 16일 발행하였습니다. 수정 작성일 22/12/23 발급/전송 23/1/16 공급가액 -100만원 수정 작성일 22/12/23 발급/전송 23/1/16 공급가액 50만원 가산세 적용해야 하나요? | |||||
| 58,455 | 신규임차인에대한 임대관리비 세금계산서 발급시기 (재.. | 부가가치세 | ey11*** | 2023-01-17 | |
| 아래내역에대한 재질문 드립니다. 임대차계약서에는 매달 말일날 관리비 입금날짜로 지정되어있고 처음 입주시에만 두달치 한꺼번에 청구 하는경우 (임대차계약서 미기재)에도 12월 청구시점에 발행이 맞는것인가요? Q 임대관리비 세금계산서 발급시기문의 2023-01-16 22:29:59 ey11*** 안녕하세.. | |||||
| 58,454 | 서울페이 | 부가가치세 | weedya8*** | 2023-01-17 | |
| 서울페이에서 매출자료를 받았는데 신용카드, 상품권 별도로 금액이 적혀서 매출이 합계가 되어있는데 두개다 홈택스랑 금액이달라서요. 이두개는 별도로 매출잡는것이 맞나요? | |||||
| 58,453 | 임원퇴직연금계좌를 해지할수 있습니까? | 급여 | jsin*** | 2023-01-17 | |
| 법인대표를 은행 확정기여형으로 적립하고 있습니다. 근로자것과 같이 하고 있는데 임원인 대표님것만 계좌 해지할수 있습니까? | |||||
| 58,452 | 법인택시 대표자가 구입 | 법인세 | skysky5*** | 2023-01-17 | |
| 법인택시 협동조합니다 직원이 운행하던 법인명의 택시를 대표자가 2백만원 주고 구입하였습니다 장부가액은 7,280,309원인 차량입니다 이럴때 회계처리는 어떻게 하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 58,451 | 고정자산 안분 재계산시 기초가액 | 장부 | moonil*** | 2023-01-17 | |
| 안녕하세요 [관련규정] 매입세액 공제한 감가상각자산을 과세사업과 면세사업에 공통으로 사용한 경우 과세ㆍ면세사업에 공통으로 사용한 과세기간의 총공급가액 중 면세공급가액이 100분의 5이상인 경우에는 납부세액 또는 환급세액의 재계산 규정을 적용 [질문] 비품을 vat포함 5,500,000원에 구매하고 고정.. | |||||
| 58,450 | 전자세금계산서 발급 세액공제 | 부가가치세 | a*** | 2023-01-16 | |
| 세액공제 대상이 직전연도 공급가액이 3억미만이라고 되어 있는데요 전년도에 신규사업자인 경우와 올해 신규사업자인 경우는 세액공제 대상 기준금액이 어떻게 되는건가요? | |||||
| 58,449 | 임대관리비 세금계산서 발급시기문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2023-01-16 | |
| 안녕하세요 신규 임차인이 입주하여 11월에 인테리어 공사중이고 11월 관리비를 12월에 청구하는경우 관리비 세금계산서 발행시기는 11월이되는것인가요? 12월 청구시점이 되는것인가요? | |||||
| 58,448 | 굴착기 매입 세액공제가능여부 | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-16 | |
| 굴착기 매입 세액공제가능한가요? | |||||
| 58,444 | 연차충당부채 문의드립니다. | 법인세 | accoun*** | 2023-01-16 | |
| 안녕하세요 당사는 이번에 외부감사를 처음받게 된 법인입니다. 중간감사때 기말에 연차충당부채를 설정하라고 가이드를 받게 되어, 이번에 처음으로 연차충당부채를 설정하게 되었습니다. 22년 기말 충당부채 설정액이 1,000원이고, 22년 연차수당 지급액이 800원이라고 한다면, 분개를 아래와 같이 하.. | |||||
| 58,442 | 카드미지급금 정리 | 전표분개 | sy1*** | 2023-01-16 | |
| 안녕하세요 법인입니다 각 카드별 카드미지급금 계정에 카드대금보다 금액이 남은 경우가 있습니다 각 카드별 남은 금액은 적게는 212,500원 많게는 950,000원이 남았습니다 전기이월에서 넘어온 경우도 있구요 다해서 총 2,735,978원이 됩니다 이 금액은 어떤 계정과목으로 처리 해야 할까요? 답변 부탁.. | |||||
