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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,222 | 개인사업장의 과세연도 개월수 | 종합소득세 | jun*** | 2024-05-22 | |
| 23.07.01에 개업한 개인사업장입니다. (중소기업 이하 규모) 1. 접대비 한도를 계산할때 3600만원 나누기 12개월에다가.. 곱하기 6개월해서 1800만원? 곱하기 12개월 해서 3600만원? 어느게 맞는걸까요? (매출액에 따른 한도 증액은 배제하고) 2. 통합고용세액공제의 근로자수 계산할때 상시 근로자 등 수의 합.. | |||||
| 66,221 | 자회사 배당금 입금 시 | 결산 | jk*** | 2024-05-22 | |
| 안녕하십니까 업무에 노고가 많으십니다. 당사는 k-ifrs 적용 법인이며 해외자회사(일본현지법인, 지분100%) 를 보유하고 있습니다. 해외자회사로부터 배당금이 입금 되었습니다. 관련해서 회계처리 문의 드립니다. 1) 배당금 입금 시 일본 내 세금 제하여 입금 되었는데요 일본 내 원천징수 분에 대해서.. | |||||
| 66,219 | 보험모집인 종합소득세 신고 문의 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-05-22 | |
| A와 B 업체에서 근무하는 보험모집인입니다. 사업소득 원천징수영수증을 받아보니 A회사 B회사 모두 연말정산용을 보내주셨고, B회사 A회사 소득 + B회사 소득이 합산된 사업소득 연말정산 원천징수영수증을 보내주셨습니다. 총 2장의 연말정산 사업소득 수입금액에 대한 자료를 받았는데 홈택스 신고안내문에.. | |||||
| 66,217 | 매입대금 과다지급분 미회수시 처리방법 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-05-22 | |
| 안녕하세요! 23년에 실수로 거래처에 세금계산서 발행받은 금액보다 70만원정도 더 많이 지급하여서, 거래처에서 다시 환불해주기로 했는데 그렇게 말 한 뒤부터 현재까지 연락이 되지 않고 있는 상황입니다. 혹시 이럴 경우 연락이 되지 않는 문자내용, 전화목록 등(녹음X)을 증빙서류로 보관하고 잡손실로 처리해.. | |||||
| 66,216 | 매입대금 과다지급분 미회수시 처리방법 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-05-22 | |
| 안녕하세요! 23년에 실수로 거래처에 세금계산서 발행받은 금액보다 70만원정도 더 많이 지급하여서, 거래처에서 다시 환불해주기로 했는데 그렇게 말 한 뒤부터 현재까지 연락이 되지 않고 있는 상황입니다. 혹시 이럴 경우 연락이 되지 않는 문자내용, 전화목록 등(녹음X)을 증빙서류로 보관하고 잡손실로 처리해.. | |||||
| 66,215 | 영수증수취명세서 작성제외대상문의 | 종합소득세 | ey11*** | 2024-05-22 | |
| 안녕하세요 ~! 개인 사업자중 영수증 쉬취명세서 작성제외대상에 원천징수사업소득만 있는 사업자라고 기재되어있는대 어느곳에는 연말정산한 사업소득이라고 되어있서 연말정산하지 않은 사업소득만 있는경우에도 수취명세서 작성 제외 대상인가요? | |||||
| 66,214 | 개인사업자 건설업 452101 중소기업특별세액감면 가능.. | 종합소득세 | totw*** | 2024-05-22 | |
| 개인사업자 건설업 452101 중소기업특별세액감면 가능한가요? 원도급은 없고 하도급만 있습니다 | |||||
| 66,213 | 질문입니다, | 종합소득세 | xkek1*** | 2024-05-22 | |
| 복식부기 제조업 전자부품 만드는 회사입니다, 업종코드 321000 제네시스 그냥 승용차를 자산으로 잡을건데 정액법인데 내용연수를 몇년을 적용해야하나요? | |||||
| 66,212 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-05-22 | |
| 1. 간편장부대상자가 복식장부신고시 기장세액공제받을 수 있나요? 최저한세 적용및 농특세 대상은 아닌거죠? 23년 7월에 사업시작을 했다면 6개월치 월수로 나뉘어서 계산을 해서 세액공제를 받아야 하나요? 2. 사업소득이 있고 근로소득이 있습니다..사업소득은 23년 7월부터이고, 근로소득은 23년 11월부터 입니다..종합.. | |||||
| 66,211 | 기장의무 판단 | 종합소득세 | rainmake*** | 2024-05-22 | |
| 22년 공동 사업장 도소매 매출 3억2천입니다 다른 매출은 없습니다 22년도 6월은 단독이고 7월부터 공동사업자로 변경하였습니다 23년 안내문에 공동사업자 기장의무에 간편으로 나오는데 안내문 오류인가요? 사업장전체매출 기준으로 기장의무 판단하는거 아닌가요? | |||||
| 66,210 | 세무사님 66,197번 추가 질문드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-05-22 | |
| 그러면 사적연금도 연금소득공제액이 표기 되지 아니하여도 연금소득공제 금액을 적용하나요? 현재 사적연금 지급명세서에는 연금소득금액만 45,282,200원이고 연금소득공제 금액은 기입되지 아니하였습니다. | |||||
| 66,209 | 계산 | 종합소득세 | ma*** | 2024-05-22 | |
| 사업소득 +근로소득 중소기업감면에 계산시 사업소득에 대한 산출세액으로 제조업관련 소득만 계산해주는게 맞나요? 아니면 사업+근로 합한금액으로 산출해주어도 되나요? | |||||
| 66,208 | 비상장법인의 배당세액공제 | 종합소득세 | rlqhsqnsr*** | 2024-05-22 | |
| 비상장법인에게서 배당을 받았는데 그 법인이 감면을 받은경우 배당세액공제가 안되나요 ? 어떤 감면을 받은경우 안되는지? 그 법인이 감면을 받은 해당연도의 배당에 대해서만 세액공제가 안되는 건지? 아니면 감면을 받은 연도부터 그 이후로 계속 세액공제가 안되는 건지 궁금합니다. | |||||
| 66,207 | 공동사업자 기장의무 | 종합소득세 | rainmake*** | 2024-05-22 | |
| 22년 공동 사업장 도소매 매출 3억2천입니다 다른 매출은 없습니다 23년 안내문에 공동사업자 기장의무에 간편으로 나오는데 안내문 오류인가요? 사업장전체매출 기준으로 기장의무 판단하는거 아닌가요? | |||||
| 66,206 | 태양광발전 내용연수 | 종합소득세 | rlqhsqnsr*** | 2024-05-22 | |
| 토지에 태양광을 설치하고 생산되는 전기를 한전에 공급하여 매출이 발행하고 있습니다 태양광 자산의 내용연수(정액법)는 16년인가요? 20년인가요? | |||||
