온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 58,247 | 외상대 잡손실 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 입니다. a거래처에서 세금계산서 발행 110만원(vat포함) 미수금을 105만원만 입금 하였습니다. 나머지 5만원은 잡손실로 털어도 되나요? (조정시 손금불산입) 하여야 하는 건가요? | |||||
| 58,244 | (식물)제초제,영양제 영세반영유무 | 부가가치세 | semu6*** | 2023-01-05 | |
| 농약은 아닌 식물 영양제, 제초제 판매 법인입니다. 경영체등록된 농민에게 판매하셨는데요, 농약처럼 영세매출 가능해서 매입분 환급이 가능한지요? 아니면 과세로 일반 도소매처리해야할지요? 바쁘신데 조언 부탁드리겠습니다. 감사합니다~ | |||||
| 58,243 | 수정세금계산서 | 부가가치세 | preci*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요, 1. 공급받는자가 폐업한 줄 모르고 계속 폐업자 사업자등록번호로 전자세금계산서 발급한 경우 수정세금계산서 발급이 가능한가요? 2. 가산세는 어떻게 되나요? A거래처→8월중 폐업 후 9월 신규 사업자등록 저희는 이 상황을 모른채 계속 폐업자 사업자등록번호로 세금계산서를 발급했.. | |||||
| 58,242 | 다른 사업장에 반출하는 재화 | 부가가치세 | yg*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요 본점의 상품을 지점에서 판매시 세금계산서 발행 및 회계처리 문의드립니다. 사업자단위과세 및 주사업장총괄납부를 하지않고 있으며 상품 취득가액이 100만원에 부가세 10만원인 경우, 본점 : 매출 세금계산서 발행, 부가세 신고시 수입금액 제외 전도금 110/ 상품 100 / 부가세 .. | |||||
| 58,241 | 대손세액공제 시기 | 부가가치세 | coo*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요. 대손세액공제 관련하여 공제시기 문의드립니다. 19년 7월 매출 100만원 19년 8월 매출 100만원 19년 12월 입금 100만원 잔액 100만원 20년 1월 매출 100만원 20년 2월 매출 100만원 20년 7월 매출 100만원 1) 위와 같을 경우 대손세액공제를 언제 받는게 맞나요? 2) 19년 잔액은 소멸시효, .. | |||||
| 58,240 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-01-05 | |
| 451102 건설업/주택신축판매.. 1. 호실분양에 대한 분양수수료를 사업소득으로 신고를 합니다..그러면 경비처리할때도 현장별로 구분해서 경비 입력을 해야 하나요? 아니면 굳이 현장별로 구분해서 입력을 안해도 되나요? 2. 건설중일때는 경비를 현장별로 입력을 해야 한다고 들었습니다…그러면 급여등 인건비 입력도 현.. | |||||
| 58,238 | 교육비공제 | 연말정산 | kpb*** | 2023-01-05 | |
| 2003년생 딸이 대학생이고 대학등록금을 공제받고자 하는 경우 아버지는 사업소득이 있고 어머니는 근로소득자인경우에 23년 종합소득세신고시 아버지가 딸을 인적공제를 받을 경우에 근로소득이 있는 어머니가 딸의 교육비공제를 받을 수 있나요? | |||||
| 58,237 | 퇴직금 신고여부 | 원천징수 | huv1*** | 2023-01-05 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인사업자 입니다 주주 이자 부사장으로 계셨던 분이 1996년-2007년까지 근무 하시다 퇴사하셨어요 주주로는 그대로 있다가 21냔 작년에 주식양도 하고 완전히 법인과 관계가 끝났어요 그런데 이분이 본인 96-2007년 까지의 퇴직금을 안받았다고 지금에 와서 계산해서 달라.. | |||||
| 58,235 | 국내자회사 배당금 익금불산입률 | 법인세 | du*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요. 국내자회사 배당금 익금불산입률(법인세법 18조의2)이 개정이 되어 기업형태 구분없이 지분율이 20%이상 50%미만 일때 익금불산입률이 80%로 조정이 된걸로 알고 있습니다. 당사도 여기에 해당되는지 궁금합니다. (사실관계) 일반법인이며, 당사에서 다른 일반법인에 24% 지분을 가지고 있음. 여기서 투.. | |||||
| 58,233 | 이자 원천세 신고 문의드립니다 | 원천징수 | jun*** | 2023-01-05 | |
| 법인사업장A의 입장에서 질문드립니다. 대여금의 이자에 대해서 2건의 원천세 신고를 진행해야하는데요 1. 개인B가 법인사업장A에게 대여금 이자를 지급함. 다만 개인이라서 이자 원천세 신고는 법인사업장A가 위임받아 해주기로 하였습니다. 2. 법인사업장A가 법인사업장C에게 대여금에 대한 이자를 지급함. 이자를.. | |||||
| 58,232 | 퇴직금 중간정산 | 원천징수 | kimji*** | 2023-01-05 | |
| 2021년에 퇴직금 중간정산을 했습니다! 그런데 이때 1년 미만의 근로자들도 중간정산이 되었더라구요... (이미 지급명세서 및 소득세도 납부하였습니다ㅠㅠ) 이 경우 세법적으로 문제가 있을까요?ㅠㅠ 나중에라도 비용인정을 못받거나 하는 경우가 있나요? (중도정산 사유랑 상관없이...1년 미만 근로자의 중간정산은 .. | |||||
| 58,231 | 외국인F-4 기타신고(경품받은사람)자로 원천신고 여부.. | 원천징수 | pck*** | 2023-01-04 | |
| 법인 사업자이고 업종이(행사대행업)입니다. 경품이벤트 당첨자 로 외국인F-4 인 사람에게 제세공과금22%(받고) 경품을 지급했습니다 질문1)기타소득자 신고(소득구분코드 60번)필요경비없는 기타소득 으로 신고 해도 되나요? 질문2) (12/10)에 경품을 받고 바로 국외로 갔는데 지금 신고(12월분) 하는거랑은 상관.. | |||||
| 58,227 | 종합소득세 신고시 중소기업 취업 청년에 대한 소득세.. | 종합소득세 | thf*** | 2023-01-04 | |
| 사업,근로소득이 있어 종합소득세신고를 한 납세자로 전에 신고했던 종합소득세 신고서를 살펴봤는데 세액감면조정명세서, 세액감면신청서에는 아무내역이 없는데 종합소득세 신고서상에 근로소득원천징수영수증에 있는 중소기업 취업 청년에 대한 소득세 감면을 써놓았더라구요.. 근로소득원천징수영수증상 결정세.. | |||||
| 58,226 | 원천징수 이행상황 신고서 귀속년월, 지급연월 설정 문.. | 원천징수 | chj*** | 2023-01-04 | |
| 원천징수 이행상황 신고서 귀속년월, 지급연월 설정 문의드립니다. 반기 신고자로 귀속년월 2022년 7월~2022년12월, 지급연월 2022년 7월 ~2023년 1월로 설정해서 신고가능한가요? | |||||
| 58,225 | 고용증대세액공제 문의드립니다. | 결산 | accoun*** | 2023-01-04 | |
| 안녕하세요 22년 법인세 신고를 위해 고용증대세액을 검수중에 있습니다.(수도권내 중소기업) 아래와 같은 문의내역 확인 부탁드립니다. 1. 상시근로자수 = 해당 과세연도의 매월 말 현재 상시근로자 수의 합 / 해당 과세연도의 개월 수 2. 청년등 상시근로자수 = 청년 상시근로자를 어떻게 구분해야되는.. | |||||
