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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,880 | 원천세 수정신고 | 원천징수 | abc*** | 2022-12-15 | |
| 당초 1월-11월까지 근로소득세 원천세 정상신고함 2022.12월에 (1월분및 2월분 사업소득세 신고누락을 발견하고) 1월분 수정신고 하고 추가납부세액 100,000원 가산세 1,000원 납부함 2월분 수정신고 하고 추가납부세액 200,000원 납부함 2.000원 납부함 <질문> (1)2022년 12월귀속(매월.. | |||||
| 57,879 | 대손상각비 문의 | 결산 | osi7a*** | 2022-12-15 | |
| 안녕하세요. 상사채권 3년 미회수 대손상각비(비용) 처리에 관해 문의 드립니다. A매출거래처 매출세금계산서 1) 19.7.29 220,000원 2) 21.7.22 330,000원 3) 22.9.13 550,000원 모두 현금회수 되어지지 않았습니다. 최종거래일로 3년이 되면 대손상각 처리가 가능하다고 알고 있습니다. 최종거.. | |||||
| 57,878 | 법인의 대표자 가지급금과 대표자 퇴직금과 상계가능여.. | 법인세 | totw*** | 2022-12-15 | |
| a법인 대표자 갑은 a법인빌린 대여금(법인입장에서 가지급금)이 1억이 있고, a법인에 받아야할퇴직금이 1.2억이 있습니다 a법인의 결산시 대여금(가지급금)1억원과, 지급해야할 퇴직금채문 1.2억원을 서로 상계할수 있나요? 이렇게 했을때 세무나 세무외적으로 문제될것이 있을까요? | |||||
| 57,877 | 부가세관련 문의드립니다. | 부가가치세 | nh6*** | 2022-12-15 | |
| 약국에서 비상의약품을 구입하고 사업자현금영수증 발급을 받았습니다. 홈택스확인결과 부가세가 따로 나누어져있지않고 전체금액 공급가액으로 들어가있는데 이같은경우 면세로 처리를 해야하는지 과세로 처리해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 57,876 | 질문있습니다. | 전표분개 | weedya8*** | 2022-12-15 | |
| 아래 사진처럼 합계잔액시산표에서 차이가 있는 전표있다고 하는데 어떻게 처리해야되나요..? | |||||
| 57,875 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-12-15 | |
| 보험설계사들도 고용 및 산재가 있는걸로 알고 있습니다…일반회사는 산재는 오로지 회사부담인데…보험설계사들은 산재가 그렇지 않다고 들었습니다….그러면 법인인 회사입장에서는 보험설계사들의 고용 및 산재는 어떻해 회계처리 및 분개가 이루어져야 하나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 57,874 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2022-12-15 | |
| * 법인 원천세 5월 10일까지 신고한것 수정신고시 가산세가 납부불성실과 신고불성실 2개만 붙나요? 사업소득 30,000,000에 신고누락하고, 미납이 450,000이면 가산세 계산이 어떻해 되나요? 그리고 가산세 감면이 있나요? 사업소득간이지급명세서도 30,000,000 작게 제출되었는데..이런경우..가산세가 어떻해 되나.. | |||||
| 57,873 | 철강 임대업 | 전표분개 | a46511*** | 2022-12-15 | |
| 안녕하세요. 저희 회사는 철구조물 제조업을 하는 업체입니다. 빔과 게이트 홀딩도어를 제조하여 임대및 도소매 합니다. 1년 총매출중 60%를 임대수익매출이 차지하고 있습니다. 이경우 자가제품에 대한 감가상각비를 계상하여 법인세신고시 경비로 처리받을 수 있나요? 만약 강가상각비를 계상할 수 있다면.. | |||||
| 57,872 | 모바일상품권 | 증빙 | dbwls*** | 2022-12-15 | |
| 안녕하세요~ 설멸절이다가와서. 상여금 대신 인당 10만원의 모바일상품권으로 대체하여 지급하려고합니다. 이런경우, 직원급여지급시 반영을해야하나요? 아니면 복리후생비로 해서 처리해도 될까요? | |||||
| 57,870 | 중소기업취업감면에 대하여 | 원천징수 | woo*** | 2022-12-14 | |
| 당사는 직원수 3 명 대표이사 포함 소기업입니다 원천징수에 와 연말정산에 앞서 중소기업취업 감면이 있던데 중소기업취업감면 대상과 감면율을 부탁 드립니다. | |||||
| 57,868 | 12월 결산 비용입력 문의 드립니다. | 결산 | accoun*** | 2022-12-14 | |
| 안녕하세요 이제 12월을 끝으로 연말 결산을 해야 됩니다. 회사에 중도입사하여 현재 계정정리 중에 있는데, 아래와 같은 내역이 확인됩니다. (예시) 22년 2월 카드결제액 : 100만원 카드사용액: 50만원 (비용처리) 잔액 : 50만원 (내용 미확인으로 선급비용 처리) 100만원에 카드를 결제하였지만.. | |||||
| 57,867 | 비거주자 인적용역 원천세 공제 여부 | 원천징수 | kpb*** | 2022-12-14 | |
| 한국의 개인사업장입니다 기계를 설치하는 작업을 함에 있어 말레이시아국적을 가진 엔지니어가 49일정도 한국에 들어와서 설치를 했고 보수를 지급하려합니다 이런 인적용역에 대해 22% 원천세를 공제해야 하는 것인지요? | |||||
| 57,866 | 주주총회 결의 시기 | 법인세 | totw*** | 2022-12-14 | |
| 법인의 배당 결의는 주주총회에서 하는것으로 알고 있습니다 그렇다면 주주총회는 매년 3월에 만 해야 하나요? 아니면 법인이 임의로 개최시기를 정할수도 있나요? | |||||
| 57,864 | 건설업 신규사업자 종합소득세 | 종합소득세 | skysky5*** | 2022-12-14 | |
| 올해 7월에 개업한 건설업 개인사업자입니다 배관및냉난방공사업을 하고 매출은 2억3천입니다 면허등록은 안되어 있다고 합니다 22년도 종합소득세 신고시 간편장부로 신고해야 되나요? 답변 부탁드립니다 | |||||
| 57,860 | 외상매출금 | 법인세 | ma*** | 2022-12-14 | |
| 법인입니다. 제품 매출을 하고 통장으로 대금이 입금되었습니다. 보통예금 ***/ 외상매출금 *** 으로 처리했어야 하는데... 보통예금 ***/ 제품매출 *** 으로 처리했습니다. 전기에 발생된 자료 입니다. 이런경우 처리 어떻게 해야 할까요? | |||||
