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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,660 | 법인 폐업이후 매입 세금계산서 분개 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요. 24.08.31일자로 폐업한 법인인데, 폐업 이후로 통신비 매입 세금계산서가 계속 발행 되었고, 해당 대금에 대해 법인 통장에서도 계속 출금되고 있었습니다. 문의1. 세금계산서 받았더라도 부가세 신고의무는 없는 것 맞을까요? 문의2. 세금계산서 분개없이 통장 출금된 내역 전부 통신비로 처리 해도될까.. | |||||
| 69,659 | 폐업 + 주식등변동상황명세서 | 법인세 | expert*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요, 법인 폐업시 23년 현금/자본금 24년 자본금/현금 분개했습니다. 1. 폐업시 변동이없다면 자본금을 둔채로 마감해도될까요? 2. 자본금 감소 분개를 했다면 주식등변동상황명세서에서 기중변동상황 감소 '기타'에 입력하면 될까요? * 계속 매출없음 매입없음에 가까운 법인이였으며 2기.. | |||||
| 69,655 | 해당 | 법인세 | ma*** | 2025-03-24 | |
| 법인입니다 법원판결에 의해서 합의금지급 이런경우 손금불산입 해당인가요? | |||||
| 69,654 | 산업재해 휴업금여 사업주 대체지급 관련 문의 | 결산 | nsri2*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요 1. 2023년 ~ 2024년 산재로 인해 휴직한 직원에 대해 당사는 취업규칙에 의거 100% 급여를 지급하였고, 공단에 대체지급 청구를 완료하였습니다. 2. 2025년 3월 21일 공단에서 산정한 6천만원 상당의 휴업급여를 당사로 입금한 상황입니다. 3. 상기 2번 관련 당사는 잡이익으로 처리하는 것.. | |||||
| 69,651 | 가지급금등의 인정이자 조정명세서 서식관련 | 법인세 | ycdi0*** | 2025-03-24 | |
| 해당 서직에 적용 이자율을 선택하는 부분이 있는데 1. 원칙 : 가중평균율 2. 법인세법 시행령 89조3항 1호에 따라 3. 법인세법 시행령 89조3항 1호의2에 따라 4. 법인세법 시행령 89조3항 2호에 따른 당좌대출이자율 1. 당좌대출이자율을 선택하면 3년간은 유지해야 하는 것으로 압니다. 21년에 당좌대출이자.. | |||||
| 69,650 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-03-24 | |
| 1) 2024년 렌탈에서 승계는 하나의 차량으로 보고 전용번호판 부착안해도 세무조정이 없나요? 2) 중고차량 취득했는데 8천이상이면 전용번호판 부착의무인가요? | |||||
| 69,649 | 법인에서 직원 개인카드로 결제후 접대비 처리시 손금.. | 법인세 | totw*** | 2025-03-24 | |
| 법인에서 직원 개인카드로 결제후 법인의 접대비 처리시 접대비의 적격증빙수취 안했으므로 손금불산입을 해야하나요? | |||||
| 69,648 | 부가세 경정청구 분개 | 전표분개 | eee*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요~~ 1기 예정 부가세 신고시 매출 500으로 신고했는데 매출신고가 잘못되어서 300으로 수정신고(경정청구)하였습니다. 그리고 가산세가 추가 로 100원 있습니다.. 그럼 수정신고(경정청구)시 분개가 차) 미수금 200 세금과공과(가산세) 100 이렇게 하고 대변에 어떤걸 넣어야 할 지.. | |||||
| 69,644 | 내일채움공제 중도해지(기업부담금 근로자에게 지급시.. | 결산 | men*** | 2025-03-24 | |
| 내일채움공제 5년 가입 4년째 되면서 중도 해지를 하게 되었습니다. 해지시 기업기여금을 근로자에게 귀속 여부를 체크하게 되어 있어 근로자에게 지급하게끔 체크하고 중도해지를 하게 되었습니다. 기업기여금에 대하여 근로소득과 합산하여 신고시 이 부분에 대하여 어떻게 신고해야 하나요? 해지시 이자 부분과 .. | |||||
| 69,643 | 통합고용증대 등기이사 | 법인세 | swtax3*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요, 직원 1명을 통합고용증대를 적용하려고하는데 24년 현재 등기이사여서 적용을 하지 못하였습니다. 25년에 등기이사에서 해임하고 일반 직원이 될 경우에는 25년부터 통합고용증대 직원수에 포함이 가능한가요?? | |||||
| 69,642 | oem odm 제품매출 여부 | 계정과목 | swtax3*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요, oem odm으로 제품 판매를 하려고하는데 사업자등록증상에 제조업이 없는데도 제품매출 계정을 사용하여 원가명세서도 작성할수있나요?? | |||||
| 69,640 | 가수금(대표이사 배우자) 채무면제이익 | 법인세 | gns*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요 ~ 대표이사 배우자 가수금 8천만원정도를 채무면제이익으로 처리 이경우 대표이사 배우자에게 기부금 8천만으로 처리하면서 저희 법인은 채무면제이익 가능한가요?? 기부금영수증을 법인에서 대표이자 배우자에게 발행 해주어야 하는지 궁금합니다 | |||||
| 69,639 | 업무용 승용차 연녹색번호판 부착건 | 법인세 | hsb1*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요 업무용승용차 연녹색번호판 취득가액 8000만원이상인데요 취득가액 금액은 어디서 확인해애하나요???? 차량등록증 금액으로 봐야하나요 아님 세금계산서 부가세 포함금액으로 해야하나요??? | |||||
| 69,638 | 통합고용세액공제 이월세액 공제가능 여부 질의 | 법인세 | bgyjs6*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요? 통합고용세액공제 이월세액 공제가능 여부 질의드립니다. 1. 사실관계 - 2023년 통합고용세액공제 200 설정 - 2024년 상시근로자 감소로 100 추가납부 발생 -> 이월세액에서 소멸 2. 질의사항 - 2024년 상시근로자 감소로 이월세액을 소멸시켰는데 아직 소멸되지 않은 남은 세액 100은 2024년 법.. | |||||
| 69,637 | 직원 골프레슨비 처리 | 부가가치세 | jeongyu*** | 2025-03-24 | |
| 현재 임직원들이 법인카드로 스크린골프연습장에서 1~3만 원씩 결제하는 건들을 전부 복리후생비로 처리하고 있습니다. (매입세액공제X) 이번에 영업사원중 한분이 골프아카데미에서 레슨비로 100만원 결제하셨어요. 거래처랑 자주 골프를 치기도 하고, 회사에 골프하는 사람들이 많으니 접대목적+복리목적으로 겸사겸사.. | |||||
