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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,624 | 자산 매각 시 분개 질문 드려요 | 전표분개 | wjsg*** | 2022-11-28 | |
| 안녕하세요. 이번에 골프회원권을 매각하게 됐습니다. 중개수수료 관련 세금계산서를 하나 받아 입금했습니다. 이 비용을 지급수수료 처리해야 할까요? 아니면 지금 유형자산 처분이익으로 잡힌 것에서 차감해야 할까요? . 현재 부가세대급금 지급수수료 /미지급금 이렇게 된 것을 어.. | |||||
| 57,623 | 태양광사업 피해보상비 지급시 | 전표분개 | kimji*** | 2022-11-27 | |
| 태양광 설치를 하는 사업장입니다. 토지를 구입 후 피해보상비 또는 발전기금이라는 명목으로 돈을 지급합니다. 이 경우에는 지급하는 금액을 잡손실(영업외비용) 으로 처리할 수 있나요? 아니면 지급자에게 기타소득으로 신고를 해야하나요? 잡손실로 처리한다면 지급에 대한 계약서가 증빙이 될 수 있나요? | |||||
| 57,622 | 불량품으로 인하여 대금을 못받는 경우 | 전표분개 | kimji*** | 2022-11-27 | |
| 국내 업체에 물건을 판매하였습니다. 그런데 저희 물건이 불량이어서 판매한 업체에 손해를 끼쳐 물품 대금 중 일부를 회수하지 못하게 되었습니다. 이 과정에서 업체와 합의서를 작성하였는데, 손해보상금으로 회수못한 금액이 8천만원 정도의 금액이 됩니다. 이 금액을 잡손실(영업외비용)으로 처리하려고 하니 금액이.. | |||||
| 57,621 | 수출 물건에 대한 클레임 관련 문의 | 증빙 | kimji*** | 2022-11-27 | |
| 안녕하세요! 해외에 물건을 수출을 하기 위하여 수출자 A에게 구매확인서를 받아서 제품을 납품 후 수출자에게 영세율 세금계산서를 발행하여 부가가치세 매출을 신고하고 있습니다. (수출신고필증에는 수출대상자, 수출화주는 A 라는 회사이고. 제조자는 회사 수출자구분은 C 로 되어있습니다. 실제 수출을 하는 업.. | |||||
| 57,620 | 비상장주식거래 | 양도소득세 | han5*** | 2022-11-25 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 주식회사 일반법인입니다 *자본금: 10,000,000원 *액면가액 : 10,000원 *주식수: 1,000주 *2022년10월31일 현재 주식평가액 약 803,400원 *A주주 : 330주(타인) *B주주: 330주(타인) *c주주: 340주(타인) *A.B.C 가 보유주식전체를 D주주에게 양도(타인) : D주주: 1,000주(.. | |||||
| 57,619 | 내부관리 용도로 제조원가를 계산해야 하는데요 | 계정과목 | 1340*** | 2022-11-25 | |
| 회사마다 기준이 너무 달라서 참고삼아 찾아보아도 잘 모르겠습니다. 도움 부탁드립니다. 직접 생산이야 당연히 제조원가에 포함해야 한다는 것은 알겠습니다. 그런데 품질관리나 포장은 제조원가에 넣는 곳도 있고 판관에 넣는 곳도 있더라고요; 저희 회사는 업종 특성상 대부분 제품에 인증이 필요합니다. 그.. | |||||
| 57,618 | 도급 | 법인세 | ma*** | 2022-11-25 | |
| 도급업을 하는 법인입니다. 원청에서 근무하는 직원들이 퇴직금중간정산을 요청합니다. 실제로 퇴사한 경우는 아닙니다. 이런경우 저희는 어쩔수 없이 퇴직금 정산을해서 보내드립니다. 경비로 처리 불인정 되는 건가요? 퇴직금 중간정산시 사유가 있어야 가능한걸로 알고있는데요? 대표자님이 가지급금으.. | |||||
| 57,616 | 증자시 회계처리 질문드립니다. | 전표분개 | wjsg*** | 2022-11-25 | |
| 안녕하세요. 이번에 자본금 증자를 하게됐습니다. 외상매출금이 들어오며 그 돈으로 증자를 했는데요. 그런데 보통예금/외상매출금 ?????/자본금 이렇습니다. 자본금의 차변으로는 뭘 사용해야 하나요? | |||||
| 57,615 | 임원 퇴직금 계산문의 | 종합소득세 | gwxd*** | 2022-11-25 | |
| 안녕하세요~ 이번에 정관을 변경하면서 퇴직금규정때문에 문의드립니다. 첨부파일로 총 2장 올립니다. 제 4조 <사원의 퇴직금산정및지급>란에 형광펜으로 체크했습니다. 궁금한것은 1. 여기에 연평균환산액이라는것은 퇴직직전 급여를 말하는것인지, 아니면 기간별로 산정하여 연평균을 내야 하는건지.. | |||||
| 57,614 | 부담부 증여시 양도가액 전세보증금으로 했을때 취득가.. | 양도소득세 | totw*** | 2022-11-25 | |
| 아버지가 19세대의 다세대주택을 각각 감정평가 받아서 아들에게 부담부증여를 하려고 합니다 전체 다세대주택 감정평가액 19억/ 보증금 6억 입니다 101호는 감정가액 :61백만원/ 보증금 : 5천만원 102호는 감정가액:71백만원/ 보증금:1.2억 [사전-2021-법규재산-14820] 이예규에 의한면 부담부증여시 양도가액을.. | |||||
| 57,613 | b2b팩토링대출 | 종합소득세 | start*** | 2022-11-25 | |
| 2022.6.10일 세금계산서 40,000,000 발행하였고 7월11일 팩토링대출입금이 39,924,976 으로 통장으로 입금이 되었을경우 분개 6월10일 외상매출금 40,000,000 / 매출 36,363,637 부가세 3,636,363 6월10일 받을어음 40,000,000 / 외상매출금 40,0.. | |||||
| 57,612 | 건물 양도 세금계산서발행후 폐업사유 | 부가가치세 | ey11*** | 2022-11-25 | |
| 안녕하세요 건물매각후 세금계산서 발급 (건물분) 폐업신고를 하려고하는대 폐업사유중 양도양수로 선택후 상대방 사업자번호 상호 기재후 폐업신고 진행해야 하나요 포괄양도양수일때만 선택하는것인가요 | |||||
| 57,611 | 임원퇴직금 | 법인세 | pgle*** | 2022-11-25 | |
| 법인의 등기임원이며, 임원퇴직금 및 임원보수규정이 있는 가운데 예를들어 2022년 11월 30일을 기준으로 퇴직을 한다고 가정할 시 매월 평균급여가 18,000,000원인데 11월달 급여를 임원 보수규정을 적용하여 급여 및 상여금으로 10억원을 지급한다고 했을때 이 금액 을 기준으로 임원퇴직금을 계산할 시 부당.. | |||||
| 57,610 | 법인세 수정신고 문의드립니다. | 법인세 | kapsy8*** | 2022-11-25 | |
| 법인세 수정신고 문의드립니다. 2021년 일용직근로소득지급명세서 과대제출로 인해서, 세무서에서 법인세 수정신고를 하라고하셔서요. <일용직근로소득지급명세서> 당초 신고 금액 :780,000 ->수정 신고 금액 : 70,831 으로 일용직근로소득지급명세서는 수정신고를 했습니다. 재무제표는 건들리면.. | |||||
| 57,609 | 주택 취득세 관련 문의 드립니다 | 양도소득세 | hgh9*** | 2022-11-25 | |
| 예를 들어서 집을 지을 때 지하는 그린생활시설로 하고 1층과 2층은 주택으로 지었다고 한다면 이때 취득세를 부과할 때 전체를 주택으로 보는지 아니면 지하는 상가로 보고 1층 2층은 주택으로 보고 취득세를 각각 달리 적용할 수 있는지요? | |||||
