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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,889 | 회식후 대리비 지급 | 종합소득세 | han5*** | 2022-12-16 | |
| 안녕하세요 회식후 대리비를 지급하였습니다 (질의사항) 1)위 금액을 급여로 볼수있는지요? 근로자와 상관없이 처리해야되는지요? | |||||
| 57,888 | 조특법의 중소기업 범위에서 제외되는 소비성 업종 | 종합소득세 | hwysun0*** | 2022-12-16 | |
| 수고하십니다. 고용증대세액공제 및 중소기업 사회보험료 세액공제 적용여지 관련, 조특령 제 29조 3항에 따른 소비성서비스업을 영위하지 말아야 하는 조건 中 제29조 제3항 제3호에서 "기획재정부령으로 정하는 사업"의 기재부령(시행규칙)이 따로 없는 것 같아 1호나 2호에서 명시 된 유흥주점 등.. | |||||
| 57,886 | 건설업 자본금 계산 | 법인세 | skysky5*** | 2022-12-16 | |
| 안녕하세요 콘크리트 공사업과 토공사업 두개의 면허를 가지고 있는 건설업니다. 올해 건설장비임대업 업종도 추가하였는데요. 이럴경우 자본금은 225,000,000원을 맞추면 되는지요? 가결산한 재무상태표입니다. 공사미수금은 524,227,574원이 부실자산입니다. 그렇다면 연말에 보통예금에 얼마정도를 입금하면 자본금을.. | |||||
| 57,885 | 단체순수보장성보험의 초과금액 근로소득 관련 문의드.. | 원천징수 | lsa6*** | 2022-12-15 | |
| 비과세 항목 중 단체순수보장성보험을 들경우 계약자 회사 피보험자 임지원 수익자 임직원일 경우 연 보험료 70만원 이하시 비과세이고 70만원 초과일 경우 근로소득으로 본다고 하는데요. 만약 73만원 일경우 전액 전액 근로소득으로 보는지 아니면 70만원 비과세 3만원 근로소득으로 보는지 문의드립니.. | |||||
| 57,883 | 연말정산 환급신청시 회계처리 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2022-12-15 | |
| 1인 직원의 2월 급여가 차)급여 2,00,000 대) 예수금(국민) 80,000 / (건강) 55,000 / (고용) 9,500 / (요양) 4,200 / 소득세 9,500 지방세 950/ 미지급금(급여) 1,859,850원 일 경우 이사람의 연말정산 환급액이 330,000원(지방세포함) 일경우 연말정산 환급신청을 .. | |||||
| 57,881 | 원천세수정신고 (오자 수정다시보냄) | 원천징수 | abc*** | 2022-12-15 | |
| 당초 1월-11월까지 근로소득세 원천세 정상신고함 2022.12월에 (1월분및 2월분 사업소득세 신고누락을 발견하고) 1월분 수정신고 하고 추가납부세액 100,000원 가산세 1,000원 납부함 2월분 수정신고 하고 추가납부세액 200,000원 가산세 2.000원 납부함 <질문> (1)2022년 12월귀속(매월분신고서.. | |||||
| 57,880 | 원천세 수정신고 | 원천징수 | abc*** | 2022-12-15 | |
| 당초 1월-11월까지 근로소득세 원천세 정상신고함 2022.12월에 (1월분및 2월분 사업소득세 신고누락을 발견하고) 1월분 수정신고 하고 추가납부세액 100,000원 가산세 1,000원 납부함 2월분 수정신고 하고 추가납부세액 200,000원 납부함 2.000원 납부함 <질문> (1)2022년 12월귀속(매월.. | |||||
| 57,879 | 대손상각비 문의 | 결산 | osi7a*** | 2022-12-15 | |
| 안녕하세요. 상사채권 3년 미회수 대손상각비(비용) 처리에 관해 문의 드립니다. A매출거래처 매출세금계산서 1) 19.7.29 220,000원 2) 21.7.22 330,000원 3) 22.9.13 550,000원 모두 현금회수 되어지지 않았습니다. 최종거래일로 3년이 되면 대손상각 처리가 가능하다고 알고 있습니다. 최종거.. | |||||
| 57,878 | 법인의 대표자 가지급금과 대표자 퇴직금과 상계가능여.. | 법인세 | totw*** | 2022-12-15 | |
| a법인 대표자 갑은 a법인빌린 대여금(법인입장에서 가지급금)이 1억이 있고, a법인에 받아야할퇴직금이 1.2억이 있습니다 a법인의 결산시 대여금(가지급금)1억원과, 지급해야할 퇴직금채문 1.2억원을 서로 상계할수 있나요? 이렇게 했을때 세무나 세무외적으로 문제될것이 있을까요? | |||||
| 57,877 | 부가세관련 문의드립니다. | 부가가치세 | nh6*** | 2022-12-15 | |
| 약국에서 비상의약품을 구입하고 사업자현금영수증 발급을 받았습니다. 홈택스확인결과 부가세가 따로 나누어져있지않고 전체금액 공급가액으로 들어가있는데 이같은경우 면세로 처리를 해야하는지 과세로 처리해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 57,876 | 질문있습니다. | 전표분개 | weedya8*** | 2022-12-15 | |
| 아래 사진처럼 합계잔액시산표에서 차이가 있는 전표있다고 하는데 어떻게 처리해야되나요..? | |||||
| 57,875 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-12-15 | |
| 보험설계사들도 고용 및 산재가 있는걸로 알고 있습니다…일반회사는 산재는 오로지 회사부담인데…보험설계사들은 산재가 그렇지 않다고 들었습니다….그러면 법인인 회사입장에서는 보험설계사들의 고용 및 산재는 어떻해 회계처리 및 분개가 이루어져야 하나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 57,874 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2022-12-15 | |
| * 법인 원천세 5월 10일까지 신고한것 수정신고시 가산세가 납부불성실과 신고불성실 2개만 붙나요? 사업소득 30,000,000에 신고누락하고, 미납이 450,000이면 가산세 계산이 어떻해 되나요? 그리고 가산세 감면이 있나요? 사업소득간이지급명세서도 30,000,000 작게 제출되었는데..이런경우..가산세가 어떻해 되나.. | |||||
| 57,873 | 철강 임대업 | 전표분개 | a46511*** | 2022-12-15 | |
| 안녕하세요. 저희 회사는 철구조물 제조업을 하는 업체입니다. 빔과 게이트 홀딩도어를 제조하여 임대및 도소매 합니다. 1년 총매출중 60%를 임대수익매출이 차지하고 있습니다. 이경우 자가제품에 대한 감가상각비를 계상하여 법인세신고시 경비로 처리받을 수 있나요? 만약 강가상각비를 계상할 수 있다면.. | |||||
| 57,872 | 모바일상품권 | 증빙 | dbwls*** | 2022-12-15 | |
| 안녕하세요~ 설멸절이다가와서. 상여금 대신 인당 10만원의 모바일상품권으로 대체하여 지급하려고합니다. 이런경우, 직원급여지급시 반영을해야하나요? 아니면 복리후생비로 해서 처리해도 될까요? | |||||
