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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,544 | 구분 | 법인세 | ma*** | 2022-04-22 | |
| 건설업은 하는 법인입니다. 분양업도 있습니다. 분양에 과세 면세 매출 이런경우 안분을 총공급가액을 분양과 건설 합한 금액으로 해야 하나요? | |||||
| 54,543 | 의제매입세액 공제 한도금액 계산공식 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-04-22 | |
| 안녕하세요? 식품제조업 법인의 의제매입세액 공제 한도금액 계산식은 1기 예정때는 ①면세농산물과 관련하여 1월~3월까지 공급한 과세매출 공급가액x40% ②1~3월까지 면세농산물 매입 공급가액 합계 위 두가지 금액중에서 상대적으로 적은 금액이 의제매입세액 한도계산 대상 공급가액입니다. 원칙은 ②번 .. | |||||
| 54,541 | 전자세금계산서 발급대상 수입금액기준 | 부가가치세 | magic1*** | 2022-04-22 | |
| 당사는 부동산 임대사업장입니다 2021년 부가세 신고시 임대수입 190,000,000 소득세 신고시 익금산입 (간주임대료)20,000,000 총수입금액 210,000,00 2022년 7월1일 전자세금계산서 2억이상 의무발급 문의사항> 2022년7월1일 전자세금계산서 의무발급대상에 해당되는지 문의드립니다 | |||||
| 54,540 | 회계 처리문의. | 증빙 | yellow*** | 2022-04-22 | |
| 당사의 상품을 출고하였으나, 매입처 창고 화재로 인하여 관련 회계처리 문의 드립니다. 매출과 관련한 역발행 세금계산서 발행으로 처리되고있었습니다. 화재로 인해 소실된 물품대금과 관련해서는 부가세를 제외한 금액이 입금되었으나, 실제 세금계산서 처리는 이루어지지 않은 상황입니다. 세금계산서 처리를.. | |||||
| 54,539 | 은행이자 원천징수영수증 | 전표분개 | rins*** | 2022-04-22 | |
| 은행이자 원천징수 영수증을 받아서 분개 하려는데요. 이자소득 날짜는 같은데 금액이 다 쪼개져서 작성이 되어 있더라구요. 이걸 다 1. 22년4월22일:이자수익 800 소득세 20 / 22년4월22일:이자수익 200 소득세 10 이런식으로 건건으로 분개를 해야하나요 금액별로 합계해서 분개해놓으면 문제가 있을까요. | |||||
| 54,538 | 공공기관 계약 | 증빙 | fokhee2*** | 2022-04-22 | |
| 장관급 부처에서 진행하는 구매연계형 사업이 있습니다. ​사업 당선시 외부 업체가 사업을 수행하며(주관연구개발기관) 당선시 30일 이내 해당 부처에서 발급한 계좌로 업체(주관연구개발기관) - 제가 속한 공공기관(수요처) - 정부가 자부담등을 입금하여 하나의 사업비 통장이 만들어지는 시스템입니다... | |||||
| 54,537 | 부가세 과세표준명세서 업종코드 문의 | 부가가치세 | 410ap*** | 2022-04-21 | |
| 안녕하세요 상담 업무에 노고가 많으십니다. 더존 icube 아이큐브 사용 중입니다. (프로그램 문의는 아닙니다.) 부가세 과세표준명세서 작성 시에 업종코드별로 나누어 금액을 넣어야하는데 업종코드를 최대 3개까지 밖에 넣을 수 없는 것 같습니다. (칸이 3개에요) 이런 경우 어떻게 처리해야하는지 궁금합니다.. | |||||
| 54,534 | 안분 | 법인세 | ma*** | 2022-04-21 | |
| 부동산 개발 시행업을 하는 법인입니다. 토지를 구입해서 건물을 지으려고 합니다. 매출은 없습니다. 토지및 건물부분에 대해서 들어간 공통 세금계산서 안분 문의 드립니다. 설계용역비 510,000,000 (부가세 별도) 연면적 4,177.36 토지 747 건축면적 519.86 안분은 면적대비로 진행해야 되나.. | |||||
| 54,533 | 미처분이익잉여금 | 계정과목 | ec*** | 2022-04-21 | |
| 전기에 미지급배당금을 잡지 않았다면 주총결의후 3월에 지급시 미처분이익잉여금 100,000,000 보통예금 100,000,000 처리하면될까요? | |||||
| 54,530 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2022-04-21 | |
| 기타소득 40,000 에 대하여도 8.8%의 갑근세 및 주민세 납부해야 하나요? | |||||
| 54,529 | 상품 유통기간지난 유실물 처리 | 장부 | gwxd*** | 2022-04-21 | |
| 학교 급식 납품하는 김치판매 사업장에서 코로나에 여파로 학교 급식이 없어져 남품하지 못한 김치가 유통기한이 지나 유실(폐기처분) 되었습니다. 이러할 경우 유실된 상품들에 대한 처리를 어떻게 해야 하나요? 3월~8월까지 1900만원 가량 손실로 측정 됩니다. 영업외비용쪽으로 처리로 해도 무관 한가요? .. | |||||
| 54,528 | 금투자 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2022-04-21 | |
| 주업종은 온라인 통신판매업인 법인사업장인데요, 금은방 업종을 하려는 것은 아니고, 구매해두었다가 나중에 다시 팔 계획으로써, 법인 시세차익 투자목적으로 순금 골드바 현물을 사서 보관해두려 합니다. 1. 금 구매시 회계상 계정과목 명칭은 무엇으로 하는게 적합할까요..? 2. 금을 매입할때 부가가치세 공제가 되.. | |||||
| 54,527 | 상가임대관련 질문드립니다 | 부가가치세 | huv1*** | 2022-04-21 | |
| 수고 많으시지요? 개인사업자 입니다 음식점을 하다가 3/5일에 폐업을 했습니다 인수받아서 할 사람도 없고 해서 권리금도 없이 문을 닫았습니다 가계임대 계약은 22년7월이끝인데요 주인이 상가임대법인가 뭔가를 얘기하면서 3월에 폐업했더라고 3개월치 임대료를 더 달라고 하는데 제가 관련법은 인터넷.. | |||||
| 54,526 | 인센티브 | 급여 | kij58*** | 2022-04-21 | |
| 근로자에게 인센티브 5천만원을 지급예정입니다. 근로소득 외 기타소득으로 신고 가능한가요 | |||||
| 54,525 | 국고보조금 | 부가가치세 | magic1*** | 2022-04-21 | |
| 사실관계> 법인사업장 차량정비업 3월 기계장치(환경관련)를 구입하였습니다 관공서에서 50%지원 세금계산서 100% 당사 명의로 발행 문의사항> 1분기 부가세 신고시 매입세액 공제 가능한지요?? 참고할만한 자료 부탁드립니다 | |||||
