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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,785 | 건설업실질자본금계산문의 | 법인세 | easpor*** | 2022-12-08 | |
| 항상 감사합니다.. 실질자본금을계산하려는데 첨이다보니 막막하네요.. 실질자본금 = 실질?자산 - 실질부채 인걸로알고있습니다. 해당첨부파일에서 최대한보수적으로 계산시 실질자산 공사미수금 + 보통예금 + 현금 + 출자금 + 유형자산 = 1,972,078,617 원 부채총계 1,203,785,444원 768,293,.. | |||||
| 57,784 | 건설업 무면허 하도급공사 | 종합소득세 | skysky5*** | 2022-12-08 | |
| 조립식구조물,철강,구조물제작을 하는 개인사업자 건설업니다 올해 7월에 개업했는데 9월에 법인건설업과 하도급계약을 하였습니다 계약금액은 2억3천만원이고 매출세금계산서를 발행하였습니다 폐기물처리장 및 가설건축물 철골,판넬 제작 및 시공공사를 하게 되었는데 면허등록은 안되어 있다고 합니다 사장님 말로는 법인.. | |||||
| 57,783 | 전표분개 어떻게 해야 할지 가르쳐 주십시요 | 전표분개 | huv1*** | 2022-12-08 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인이 법인에게서 차입하고 차입한금액에 대한 이자를 지급하는데요 19년 부터 22년 까지 차입금액에 대한 이자부분이 4억 입니다 해마다 장부상에 이자비용 000 / 미지급비용 000 이렇게 전표분개하고 별도 이자원천을 계상하거나 하진 않았습니다(미쳐 생각을 못했어요.. | |||||
| 57,782 | 미지급이자 및 선급이자 계산 | 결산 | blank*** | 2022-12-08 | |
| 9월말일자로 미지급이자와 선급이자를 계상하려 합니다. 그 기간을 계산할때 초일불산입 말일산입인지 초일산입 말일불산입인지 문의드립니다. 예를들어 미지급이자의 이자 기간이 9.5~12.5, 91일인 경우 (91일인 것으로 보아 초일불산입 말일산입 또는 초일산입 말일불산입인 것으로 보입니다.) 9월말 미지급이자 .. | |||||
| 57,780 | 외화통장관련 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2022-12-07 | |
| 미국외화통장과 싱가포르 통장을 한 거래처로 몰아서 정리를 해 온 업체입니다. 선입선출법이나 이동평균법이 아닌 그냥 그 날짜의 외국환중개 환율로 해왔는데요. 22년 시점에서 선입선출법으로 미국외화통장과 싱가포르외화통장을 나누려고 하는데. 따로 신고된 외화신고방법은 없습니다. 환차손을 사용하고 .. | |||||
| 57,779 | 차량 변경 | 부가가치세 | choara7*** | 2022-12-07 | |
| 9인승 카니발을 2018년에 샀습니다. 2022년에 차량 내부를 4인승으로 구조를 바꾸려고 합니다. 이랬을 때 차량매입시 환급받은 부가세를 토해내야 하는지 여쭙습니다. | |||||
| 57,778 | 직원에서 임원전환시 | 법인세 | kym*** | 2022-12-07 | |
| 1.2010.10.1입사 2022.09.30까지 직원 10.1부터 임원발령 12.05퇴사 이럴경우 임원변경시점에서 퇴직금정산을해서 지급했어야하나요? (별다른 요청이 없어도 정산해서 지급해야하는지...) 2.임원으로 퇴직시 처음입사부터 다시 계산해서 줘야하는지 10.1입사로해서 다시 계산하고 처음입사시점에서부터 계산해서 합산해서.. | |||||
| 57,777 | 직원질병및 사고 의료비 지원시 | 급여 | gns*** | 2022-12-07 | |
| 안녕하세요 ^^ 직원질병및 사고입원시 의료비영수증가져와서 회사에서 지원해줄경우 복리후생비아니면 직원과세로 잡아야하나요?? | |||||
| 57,776 | 반품등으로 인해 매출 잔액 받지 못할 경우 전표처리 .. | 결산 | lsa6*** | 2022-12-07 | |
| 거래처 매출 잔액이 반품등으로 인해 받을게 없을 경우 잔액이 0으로 처리를 해야 하는데 만약 이럴경우 전표처리를 접대비로 해서 손금불산입 하는건지 아니면 따른 방법으로 하는건지 접대비로 잔액을 0을 만들경우 왜 그렇게 하는지 문의드립니다. | |||||
| 57,775 | 합의금 지급 시 원천징수대상인지에 대한 질의 | 원천징수 | bongho0*** | 2022-12-07 | |
| 당사는 고객에게 합의금 지급 시 원천징수대상인지 여부에 대한 의문이 있어 아래와 같이 질의하오니 검토 후 회신하여 주시기 바랍니다. <기초사실> 1. 당사는 유통업을 전문으로 하는 법인입니다. 매장에서 일어난 사고 또는 클레임에 대한 합의에 대한 근거자료로 확인서 표준안을 마련해서, 사건이 발생하면.. | |||||
| 57,774 | 주택임대사업자 부기등기를 안하기위해 말소신청을하는.. | 종합소득세 | sungh*** | 2022-12-07 | |
| 말소신청을하면 구청등록이 사라지지만 3주택이상은 종합소득세신고및 면세신고는 그대로 해야하는거 아닌가요? 업체에서는 말소가 됐으니까 세무서신고는 없다고하셔서요. | |||||
| 57,773 | 중도퇴직금 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-12-07 | |
| 기존에 계속 근로하는 근로자분이 중도에 퇴직금을 몇백정도만 미리 가져가겠다고 할때 인건비 신고나, 관련 회계처리 문의드립니다. ㅠㅠ 만약 가불로처리할경우 문제가 될까요?가불로 할때 만약 1백만원 일경우 공제항목에서 기지급으로-1,000,000입력하는게 맞나요? 아래 사진 확인부탁드립니다. | |||||
| 57,772 | 법인 오피스텔 양도시 공급시기 | 부가가치세 | totw*** | 2022-12-07 | |
| 법인이 업무용 오피스텔을 양도해서 건물물에 대해서 부가세 세금계산서 발급해야 합니다 2022.10.31일에 오피스텔 잔금치루고, 11.01일에 등기부등본 소유권이전등기했습니다 이때 잔금을 치른 2022.10.30일을 공급시기로 보아 매출세금계산서를 11월 10일까지 발해야 하나요? 아니면 2022.11.01일 공급시가로 보.. | |||||
| 57,771 | 개인 복식부기의무자 업무용자동차 교체 관련 문의 | 종합소득세 | bgyjs6*** | 2022-12-07 | |
| 안녕하세요? 제목 그대로 기존 장부에 등록되어 있던 업무용승용차를 개인용으로 사용하고 새로운 업무용자동차를 구입하여 등록하고 사용하려 합니다 그럼 기존 업무용승용차는 어떻게 처리해야 할까요? 1. 부가가치세법상 개인적 공급으로 부가가치세 신고를 한다(만약에 맞다면 이렇게 해야하나 싶습니다) .. | |||||
| 57,770 | 이자지급에대한원천신고 | 법인세 | huv1*** | 2022-12-07 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 법인이 개인에게 서 돈을 차입하고 매월 이자를 지급하고 있는데요 지급하는 이자에 대해 27.5% 이자소득을 공제하고 지급하고 법인은 이에대해 이자소득원천지급조서를 제출해야되잖아요 그런데 사장님이 연 이자 지급액이 6백만원 이하이면 신고 안해도 된다고 하시는.. | |||||
