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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,713 | 복식부기의무자의 중소기업특별세액감면 적용 관련 | 종합소득세 | hwysun0*** | 2022-12-01 | |
| 언제나 고생이 많으십니다. 중소기업특별세액감면 적용여지 관련 석연치 않은 구석이 있어 문의드립니다. 복식부기의무자가 추계 신고시 무신고로 간주되므로, 『조특법』 제 128조 제2항에 따라, 위 감면을 적용하지 않는 것으로 알고 있습니다. 그런데, 실무적으로 여러 개의 사업장을 가진 거주자가 주.. | |||||
| 57,712 | 청소용역비 회계 처리 | 계정과목 | loves*** | 2022-12-01 | |
| 안녕하세요. 신속한 답변에 늘 감사드립니다. 정말로요. 상황: 당사는 현재 사무실 청소를 해주시는 개인분과 일주일 1회, 월 4회 청소용역을 제공받고 있습니다. 10만원 미만의 소액이며, 4대보험 가입대상도 아닙니다. 현재 별다른 증빙처리를 하고 있지 않은 상황 Q. 현재 지급수.. | |||||
| 57,711 | 퇴사 후 지역가입자 보험료 산정기준 | 국민연금 | jun*** | 2022-12-01 | |
| 원래부터 쉬던 사람은 아니고, 직장다니면서 근로소득 월 300만원으로 직장가입자였던 사람이 퇴사를 하면 국민연금과 건강보험의 지역가입자 보험료는 각각 어떤 기준으로 산정되는지 궁금합니다~ | |||||
| 57,709 | 직원 숙소제공에 대한 문의 | 부가가치세 | yg*** | 2022-12-01 | |
| 안녕하세요. 법인명의의 오피스텔을 직원숙소용으로 임대하였습니다. 1. 1월에 임대하여 4월에 직원이 근로할 경우 1~3월까지의 월세를 부가세 공제 받을 수 있을까요? 2. 직원이 프리랜서(사업소득)계약으로 근로할 경우 월세는 접대비로 처리되나요? 3. 숙소제공을 받고 있는 직원이 주주 혹은 사내이사가 된.. | |||||
| 57,708 | 법인 렌트차량 | 증빙 | weedya8*** | 2022-12-01 | |
| 카니발 차량 매월 렌트법인으로 계약했을때 카니발은 렌트 과세 매입세액공제 가능해도 되죠? 이때 렌트라서 수수료비용처리 하면 될까요? 차량 렌트 계약 등록지역이 제주로 되어있는데 사업지는 서울일경우 문제되지 않을까요? | |||||
| 57,707 | 정신적 피해보상 대가로 지급한 금액의 기타소득 여부.. | 원천징수 | bongho0*** | 2022-12-01 | |
| 안녕하세요 당사 매장에서 고객을 도둑으로 오인하여 경찰이 고객을 심문한 사건이 있었습니다. 고객은 경찰의 심문으로 정신적 피해를 입었다고 주장하여 피해보상금을 요청합니다. 당사가 고객에게 지급하는 100만원 가량의 정신적 피해보상을 기타소득을 봐야할까요? 소득세 집행기준에 재산권의 피해보상이 아닌.. | |||||
| 57,704 | 기부금 처리 여부 | 전표분개 | loves*** | 2022-12-01 | |
| 안녕하세요. 늘 많은 도움을 맏고 있음에 감사드립니다. 상황: 당사는 식료품 제조업을 하고 있으며, 재고자산 중 일부 품목을 사회복지단체에 기부하려 합니다. Q1. 위 제품을 기부금으로 처리할 수 있는지요? 만약 계정과목을 기부금으로 처리할 수 없다면 어떻게 분개(회계)처리를 해야하는지요? 법인세.. | |||||
| 57,703 | 관리비 세금계산서 미발행 | 전표분개 | skysky5*** | 2022-12-01 | |
| 컨설팅 및 부동산임대업을 하는 법인사업자업자입니다 1층에 사무실 임대를 주면서 보증금 3천만원에 월 임대료 194만원을 받고 있습니다 여기서 154만원은 임대료로 세금계산서를 발행하고 있고 40만원은 관리비 명목으로 세금계산서 발행없이 받고 있습니다 이럴경우 회계처리는 어떻게 하면 되는지 궁금합니다 사무실.. | |||||
| 57,701 | 연말정산 | 연말정산 | weedya8*** | 2022-12-01 | |
| 연말정산 기본공제로도 전부 환급일때 다른거는 안챙기고 기부금 이월금액만 추가로 요청해서 반영하면될까요? | |||||
| 57,700 | 계약에 의한 조건부 세금계산서 발행 | 부가가치세 | bongho0*** | 2022-12-01 | |
| 안녕하십니까? 항상 친절한 답변 주셔서 감사드립니다. 표제의 건으로 아래와 같이 질의 드리오니 답변 부탁드립니다. [사실 관계] 1. 당사(임차인)는 상가 건물에 입점하면서 임대차 계약을 작성 2. 상가 임차료 外 주차장 임차 별도 계약 체결(계약기간 종료일까지 계산하여 계약체결 시점에 일괄 선급 지급함) .. | |||||
| 57,699 | 선납한 용역대금에 대하여 | 법인세 | peyk*** | 2022-12-01 | |
| 안녕하세요. 용역의 공급 계약에 대한 문의드립니다. 제공하는 용역의 공급기간은 장기적으로 상대방에 따라서 몇개월, 몇년 몇십년이상 진행될 수 있는 상황입니다. 대금은 전체기간에 대해 모두 한꺼번에 미리 받게 계약하려고 합니다. 1.세금계산서등은 연단위나 월단위 분기단위로 발행하여 신고하려.. | |||||
| 57,696 | 건설현장 행인 사고 현금 지급 시 문의 | 결산 | osi7a*** | 2022-12-01 | |
| 안녕하세요. 법인 건설 회사에서 현장에서 행인이 미세한 사고가 있어 현금 2만원을 통장 이체하여 드렸습니다. 따로 증빙은 없이 통장에서 이체하여 분개를 하려고 합니다. 잡손실 2만원 / 보통예금 2만원 손금산입하여 비용처리하는데 문제가 없을까요? | |||||
| 57,694 | 해외현지법인 고유번호 | 종합소득세 | lmy2*** | 2022-11-30 | |
| 안녕하세요 1.상황 ①"홍길동" 국내 개인사업자 "A" ②"홍길동" 100% 지분의 해외법인 "B" ③"B" 100% 지분의 해외유한회사 "C" 문의1, 홍길동이 지분 100%를 보유하고 있는 해외법인 B회사 해외현지법인으로써 고유번호발급사업장입니.. | |||||
| 57,693 | 기계장치 부품 수선비? 자산? | 계정과목 | kimji*** | 2022-11-30 | |
| 장비의 부품을 6개월을 주기로 교체하는 경우에는 수선비로 처리해야 하나요? 아니면 고정자산으로 처리해야 하나요? (부품 교체비용은 자산의 5% 이상에 해당합니다!) | |||||
| 57,692 | 교통비(사례비)의 계정과목 | 결산 | jun*** | 2022-11-30 | |
| 저희 사업장이 행사를 개최하면서 참석한 참여자들에게 교통비 명목의 사례비를 지급했고 이는 기타소득으로 신고했습니다. 이 경우 계정과목은 무엇으로 해야할까요~? | |||||
